学校内部控制工作总结:内部控制工作总结报告6篇学校内部控制工作总结:内部控制工作总结报告 内部控制工作取得的成效“没有规矩，不成方圆。”这句古语很好的诠释了制度的重要性。军队的战斗力来自于铁的纪律，而下面是小编为大家整理的学校内部控制工作总结:内部控制工作总结报告6篇,供大家参考。
篇一：学校内部控制工作总结:内部控制工作总结报告
控制工作取得的成效 “没有规矩，不成方圆。”这句古语很好的诠释了制度的重要性。军队的战斗力来自于铁的纪律，而在金融业，不竭的战斗力和生命力正是来自于每个员工良好的精神面貌、职业道德、严格的规章制度，以及防范风险的意识。桃江支行作为一支年轻有活力的队伍，在省市分行的正确领导下，以“双基”、“双百”活动的开展为契机，切实将内控管理工作落到实处，先后获得“平安建行”创建工作先进单位、先进基层党组织、综合目标管理考核先进单位、支持地方经济发展现金单位等荣誉称号，实现了内控合规和业务发展齐头并进的局面，最终也收获了“湖南省分行 2014 年度内控合规标兵”的荣誉称号。一、领导重视内控体制，人人参与合规活动。支行领导班子统一思想，确定以合规操作促进业务发展为经营理念，行长、网点经理、会计主管落实定期与不定期的监控调阅和尾箱查库，及时梳理和整改内控工作，提升员工的合规意识。同时建立积分和交叉检查制度，对员工的凭证差错、违规行为建立台账，在行会、晨会进行通报和回顾，员工与员工之间也会定期针对关键环节进行风险排查，加强员工风险识别和分析能力。会计主管会及时在晨会上组织学习省行下发的风险与操作提示、稽核简报等会计制度要求，结合案例分析，提示相关风险点与注意事项，不断提高员工的风险防控意识。
二、全员学习合规文化，全面落实合规操作。良好的合规文化与合规操作不仅可以提高我们建行的声誉等无形资产价值，增强银行的
持续竞争力，激发员工奉献价值，而且可以吸引更多优质客户，赢得新老客户的回报价值，提升建行的品牌影响力。合规体现在我们所签的每一个章，操作的每一笔业务，发放的每一笔贷款，体现在服务客户的每一个细节。每年支行都会有大批的社保款项发放和单位批量开卡，面对潮涌般的客户，支行员工细致接待、快捷办理，指导客户填写开户申请书或挂失申请单，即使业务再繁忙，员工也不以违规为代价，必须亲见客户本人办理，规范授权代理服务，加强岗位间制衡，保障客户真实利益。合规就是把利剑，有了这把利剑，就能有效防范各种操作风险，不符合借款条件的客户员工婉言谢绝，不符合信贷政策的项目支行拒绝投放。只有每位员工都坚守自己的岗位职责，合规文化才能散发出无穷的力量。
三、网点强化业务培训，岗位规范操作流程。岗位与岗位之间，没有互相牵制约束，就会突发各种案件。凭证上写字潦草、缺章或缺少要素，时间长了一旦养成不良习惯，就会出现意想不到的后果。为了把好内控关口，支行一是加强会计基础工作管理，使会计业务操作规范化，教育员工从思想上牢记操作业务时规范化的重要性，通过学习和培训，使员工熟悉和掌握各项规章制度、岗位责任制及营业部制定的内部规章，在工作中遵照执行;二是加强内控管理工作，不断提高管理水平，防止案件的发生，三是加强员工业务知识和岗位基本技能的培训，柜台业务是银行的窗口，业务技能的好坏直接影响到银行的形象，支行会计主管每月对员工的点钞技能、优质文明服务、业务办理速度进行抽查和指导，更是对会计凭证差错进行详细登记和严格
处罚，使员工在工作中力争做到仪表仪容规范化、服务语言规范化、服务质量规范化、服务纪律规范化。
通过内控合规工作的顺利开展，支行在近几年无案件、无重大风险事件、无重大安全责任事故、内外部审计监管检查无严重问题。同时，存款、贷款新增在当地四行第一，各项贷款连续多年零不良。
内部控制工作取得的成效 自 xx 年总行开展内部控制综合评价以来，我行十分重视内部控制管理工作，把内控工作作为一项重要的工作来抓，在严格执行上级行制度、办法的前提下，针对 xx 支行实际，努力完善、细化内控管理制度，做精做细各项内控管理，为了实现经营目标，维护财产完整，保证会计及其他资料正确和财务收支合法，决策层的经营方针、经营决策能得以顺利贯彻执行，工作效率和经济效益能得以提高，我行坚持业务发展与内控管理并举的经营策略，在规范操作程序、降低金融风险中起到了积极促进作用。现将全行内控管理情况报告 一、内部控制管理的基本情况 支行本职设置办公室、人事监察部、计划信贷部、市场客户部、财务会计部、国际业务部、合规部七个职能部室，一个工会办公室、一个党委办公室。辖属营业部、xx 支行、xx 支行、xx 分理处、xx 分理处、xx 分理处、xx 分理处、xx 分理处、xx 分理处、xxx 分理处、xx 分理处十一个营业机构，另设 xx、xx、xx、xx、xx、xx6 个储蓄所。到 10 月末全行员工 xx 人，其中长期合同工 xx 人，短期合同工
xx 人。在机构上设置上做到职能部门横向平行制约，前后台业务分离;在岗位配置上做到人员落实、职责明确;在制度建设上做到文件传递上及时，贯彻学习到位;在制度执行上严格要求规范操作，努力降低操作风险;在制度保障上坚持加强自律监管和再监督力度，为内控管理保驾护航。总体上讲，我行内控管理工作是领导重视、组织落实、职责明确、三道防线环环相扣、风险防范能力日益提高。找范文 二、当年内控管理采取的主要措施、取得的效果和成绩 为确保全行内控管理的良好态势，今年以来我行在内控管理工作上采取了以下措施 1、领导重视，组织落实，2006 年以来，我行领导班子始终高度重视支行的内控工作，把加强内控工作作为提高全行管理水平，规范业务经营，提高全行员工综合素质的重要手段来抓，做到思想认识到位，工作措施到位，组织体系健全，处罚整改加强。我行单独设立审计办公室，内控工作由审计办牵头抓，今年共组织现场审计 x 次，参加人员 xx 人次，根据行长室要求制订了工作计划，完成了 xx 主任xxx、xx 分理处主任 xx 任期内的责任审计;xx 储畜所、xx 储蓄所、xx 储蓄所、xx 分理处业务审计工作;重要岗位责任移交 x 个人次;支持分行审计处人员调用;对监管中发现的问题进行延伸检查;建立了问题整改台账;督导了内控评价自查自纠工作。
2、及时传达银监会、人民银行、上级行新政策、新制度、新办法。据统计，到 9 月底共向支行本级转发内外部上级行业务性文件十
多只，向营业机构转发内外部上级行业务性文件 xx 多只，收文后及时组织了员工学习，强化了全行员工熟练掌握国家金融政策、制度、办法，规范了员工业务操作程序。
3、针对本行实际，不断完善行之有效的各种规章制度。根据上级行的文件精神，我行为进一步贯穿到具体业务发展和内控管理上，支行今年来出台了各类制度保障性及业务性文件，新成立了 xxxxxx、xxxxx、xxxx 委员会，调整了 xx 审查委员会、xxxxx 委员会、xxxxx领导小组、xxxx 领导小组;出台了 xx 年度经营目标考核办法、经营单位主责任人内部综合管理考核内法、工资分配办法、xxx 工作质量考核办法;修订了支行职能部门岗位职责。制度、办法出台使全行在组织上、职责上为内控管理提供了有效的制度保障。
4、高度重视存在问题，明确落实整改责任，扎实抓好整改工作。整改工作由支行合规部门牵头，各业务主管部门督办，问题存在单位落实整改。合规部门建立全行性整改台账，对今年来上级行各种内外部检查出来的问题及整改结果逐一登记，并对业务主管部门发送《xx通知书》，全程监控各单位的整改情况;业务主管部门对上级行各种内外部检查及季度自律监管中存在问题建立系统整改台账，并根据《xx 通知书》深入基层抓整改落实;问题存在单位重点落实整改责任人，坚持“谁经办，谁整改，谁不整改处理谁”原则。通过责任到位，纵横结合措施，除客观原因确难整改外，做到整改不留死角，不走过常
5、自律监管程序逐步规范，处罚力度明显提高。xx 月，支行对违所会计基本业务操作和制度的有关人员，按照 xx 银行员工违反规章制度处理办法和审计处理处罚办法进行了严肃处罚，共处罚 xx 人次，金额 xx 元。
6、积极组织员工培训，提高员工规范操作意识。
内部控制工作取得的成效 20xx 年我协助何总经理分管财务和内控工作，现将一年来的工作情况汇报如下，请各位代表审议。
第一部分年年的主要工作 年在公司班子的大力支持下，我带领广大财务人员紧紧围绕年度财务工作思路，不断夯实财务基础工作，规范财务业务流程，创新财务管理方法，改革财务管理体制，着力强化平稳、受控运行，为全面完成公司的各项目标做出了应有的贡献。
一、圆满完成了国家审计署现场审计工作。
在国家审计署的审计过程中，我们全力以赴、自查自改、跟踪反馈、及时协调，保障了审计工作的顺利进行。一是公司各单位成立了以一把手为组长的组织机构，以财务为主协调办公室，建立了顺畅的沟通机制，及时化解现场审计阶段发现的问题 10 余项;二是根据公司审前工作会的部署，及时安排和要求三省公司和机关各处室对照内控制度严格自查，整改不合规范事项 200 余项;三是会同三省公司和相关处室联合审查、共同把关审前和审计过程中提报的各项资料;四是
针对审计组反馈的 32 个审计记录，立即组织三省公司财务部门和相关部门认真核对、仔细研究，反复讨论、修改三省公司及各部门的答复，从法律和相关政策法规的角度做出了合理解释。
通过“严格、扎实、细致、周密”的工作，公司接受住了审计署的严格考验，得到了审计组的较高评价。
二、财务信息化建设取得新突破。
在核算体系改革方面，以“推进财务和资产 7.0 系统上线”为重点，组织本部及三省业务骨干，积极学习财务 7.0 系统的各项管理和操作程序，积极改变核算流程，30 人历时一个月，完成了近 10 万条信息的设置和账务初始化工作，顺利实现了 6.0 和 7.0 系统的并行。并行后的财务核算工作量成本增加，在原本人员偏紧、工作量偏大的基础上，财务人员加班加点、任劳任怨、扎实工作，为进一步提高信息透明度、优化核算流程、提升对基层的监控力度打下了坚实的基础。
在零售费用定额管理方面，我们积极推导、演绎和引申建筑行业定额管理理念，在调研、总结和开发软件的三个阶段一直处于板块领先水平，得到了板块的认可，并委托我公司实施软件开发和系统推广工作。目前系统已经开发成功，预计 2010 年一季度在销售系统全面上线，为销售公司全面贯彻低成本发展战略、创新成本控制手段、实现管理向基层延伸奠定了坚实的基础。
在资金管理系统建设方面，通过近一年的调研、开发和推广，基本实现了对库站资金的实时监控，实现了与业务系统、零售系统的信
息共享和系统自动控制，实现了资金的自动汇划、收付凭证的自动生成、账户余额的实时监控。为进一步降低资金头寸、提高核算速度和质量、降低资金风险提供了方便、快捷的信息平台，是资金管理历程中的一次跨越式变革。
三、资金、资产管理能力稳步提升。
在资金管理方面，以“降低冗余资金、加强现场稽核”为重点，确保全年无重大资金安全事故。一是持续推进银行上门收款、pos 机推广和银行账户管理，有效降低了在途资金，保障了资金安全，截止年年底实现上门收款的加油站座数达到 1241 座，同比增加 147 座，上门收款率达到87%，同比提高2个百分点，比年提高73个百分点;pos机刷卡结算金额为 8.9 亿元，同比增长 8.5 倍;清理冗余账户、合并账户 39 个，账户数量维持在满足生产经营需要的最低限度内。二是积极贯彻落实资金安全稽查长效机制，各地市公司对加油站资金管理自查面达 100%，由省公司组织的抽查和复查覆盖面平均达到 60%，并根据板块《关于开展加油站资金专项检查的通知》要求和整体部署，成立了加油站资金专项检查领导小组和办公室，累计检查站库 1500余座，检查覆盖面 99%以上，发现和整改问题 500 余项，完成了板块下达的资金稽查任务，得到了西藏公司督察组的高度评价。
在资产管理方面，通过明确转资流程和表单、组织制订预转资单价标准，结合国家审计署的审计结果，督促三省公司进一步提高转资速度，截止年年底在建工程余额 61596 万元，与年初相比在建工程占资产总额的比重下降了 0.67 个百分点。同时，依托资产 6.0 系统，
有效的解决了信息不对称的问题，全年共完成 695 万元固定资产的内部调拨，完成资产卡片的编制 5 万余张，充分发挥了存量资产的使用价值。并组织三省公司对各项资产进行了一次全面清查，对盘亏、毁损、报废资产的情况进行了一次细致的摸底统计，确定了符合报废条件的资产 335 项，为下一步优化资产结构、盘活低效或无效资产提供了数据支持。
四、注重过程、加强监控，预算管理水平稳步提升。
一是月度滚动预算和资金联动控制得到进一步加强，三省公司实现了从被动接受到主动执行的转变，有效保障了费用合理、均衡发生，全年费用指标均控制在板块下达指标范围内;二是通过收集整理第一手资料，深入贯彻上级单位管理意图，2010 年预算编制得到了板块领导的高度评价，预算汇报圆满成功。
五、法制意识逐步提升，税企环境进一步优化。
通过加强协调、强化内部管理、提高税务人员业务素质，取得了较好地成绩。一是通过努力，实现了湖北地区增值税预征率的再次下降，年节约利税 800 余万元;二是通过大力协调，湖北省黄石等地区税务部门纠正了在零售环节按收入比例征收印花税的违规政策，年节约印花税 200 余万元，摆脱了企业被动纳税的局面，净化了纳税环境，提高了企业在税企分配格局中的话语权;三是实现了中石油冠名机打发票的使用，为进一步提高内部管理水平、提升企业形象提供了优越的平台，是税企关系的一次历史性突破;四是组织了一次财税大检查，
查处整改问题 20 余项，并根据检查结果制定和下发了发票管理办法，规范了票据的使用，降低了税务风险。
六、充实力量、加强培训，队伍综合...
篇二：学校内部控制工作总结:内部控制工作总结报告
内部控制建设存在的问题及对策浅析——以咸阳师范学院为例吴文轩(咸阳师范学院。陕西咸阳712000)摘要高校不同于一般事业单位，由于其内部组织机构多，师生人员规模大，教学、科研业务和行政、后勤管理活动多而繁杂，财务收支名目繁多，资金活动频繁，加之科研经费和建设项目较多，决定了其经济活动的潜在风险也较多。本文以成阳师范学院为例，就高校内部控制中存在的问题进行分析，并对今后改进和完善内部控制提几点措施。关键词财政；高校；内部控制高等学校肩负着教育教学和科研任务，其业务特性决定了区别于一般事业单位，面临经济活动的风险更多。高校应以“实行分事行权、分岗设权、分级授权，定期轮岗，强化内部流程控制，防止权力滥用”为目标，以编制年度内部控制评价报告为依托，以切实开展风险评估为突破口，进一步加大力度，深入贯彻《行政事业单位内部控制规范(试行)》要求，扎实推进内部控制体系向规范化、科学化、精细化发展。一、当前高校内部控制建设存在的主要问题(一)未开展内部控制专题培训高校内部控制建设工作启动以来，虽然各单位各部门工作人员，针对国家相关政策和学校管理制度进行自发学习，也委派有关人员参加了上级主管部门组织的培训活动，但由于该项工作专业性较强、涉及面较广，牵涉人员较多，高校始终未能通过聘请专家等方式，对各单位各部门相关工作人员进行内部控制知识的专题培训。因此，高校相关人员未能全面系统的学习领会内部控制的理论和要求，没有充分认识到内部控制拟实现的目标，也没有掌握内部控制应当采取的有效措施，不能很好地将内部控制贯穿于实际工作中。(二)风险评估机制不到位基于内部控制的目标设定，内部控制建设的一项主要工作，就是系统分析经济活动风险，确定风险点，选择风险应对策略。因此，单位应当建立经济活动风险定期评估机制，在此基础上有的放矢，合理设计和有效执行内部控制制度。由于这项工作开展起来难度大，对相关人员的能力和水平要求较高，虽然部分高校成立了以校领导担组长的风险评估工作小组，却一直未能组织得力人员区分单位层面和业务层面，对相关经济活动的潜在风险，进行系统分析、识别和评估，针对内部控制关键岗位工作人员的管理情况、收支管理情况、建设项目管理情况等关键点提出风险应对策略。万方数据(三)关键岗位未能全面实施定期轮岗制度部分高校虽然制定并实施了岗位责任制，但在具备轮岗条件的情况下，并未有针对性的建立轮岗制度，致使一些关键岗位的工作人员业务得不到后续交叉监督，能力得不到综合锻炼，不能有效激发他们的主观能动性和创造性，工作中则容易出现纰漏、过失，乃至舞弊的风险。(四)内部审计部门未能对内部控制建立和实施情况进行专项监督检查大部分高校虽建立了以经济决策、预决算、财务收支、资产管理、内部控制制度和重大专项、工程建设、重大采购项目为重点审计内容的年度审计制度，并对所属独立法人单位进行年度经济责任审计，对校内各部门主要领导实施离任经济责任审计。审计部门以有限的人力在完成上述大量的工作任务时，在有关审计项目中也涉及到了内部控制的个别方面。但近年来未能对学校内部控制整体建立和实施情况进行专项监督检查，并书面形成内部控制自我评价报告，及时发现和指出内部控制单位和业务两个层面的薄弱环节。二、威阳师范学院在内部控制建设方面取得的成效(一)建立健全了内部管理制度咸阳师范学院以制度建设为切入点，切实提高制度保障水平。相继制订了《咸阳师范学院财务管理实施办法》、《咸阳师范学院科研经费财务管理办法》、《咸阳师范学院预算管理办法》、《咸阳师范学院公务卡结算实施办法》、《咸阳师范学院差旅费管理办法》、《咸阳师范学院经费支出审批管理办法(试行)》、《咸阳师范学院招投标领导小组议事规则》、《咸阳师范学院学生学杂费收缴管理办法》等一系列管理制度和文件。此外，学校附属单位在此基础上，相应制订了有关管理制度，如后勤处(集团)制订了《后勤服务集团工程招投标及大宗物资设备采购工作暂行规定》。(二)逐步完善了内部控制机制一是学校建立了内部控制工作组织机制，成立了由院长任组长，分管财务工作的院领导和分管纪检工作的院领导任副组长，相关处室负责人和教师代表为成员的学校财经工作领导小组，负责审议研究学校重大经济事项，指定财务处为学校内部控制建设和实施的牵头部门。二是学校实行“统一领导、分级管理、集中核算”的财务管理体制。对附属中学、后勤服务集团、远程教育中心、培训学院和继续教育学院等五个相对独立单位实行“财务单独核算，资金集中管理与核算”办法。三是学校完善落实了岗位责任制，实行定岗定员定编，实施内部审批和业务办理流程图操作，形成相互制约、相互监督的工作机制。(三)贯彻实施了内部控制方法一是将不相容岗位相互分离。确保经济活动的决策、执行和监督相互分离、相互制约，以及业务经办、财产保管、会计记录等不相容业务和岗位相互分离、相互制约。二是实施内部授权审批控制。学校明确各岗位办理业务和事项的权限范围、审批程序和相关责任，建立重大事项集体决策和会签制度。相关工作人员应当在授权范围内行使职权、办理业务。三是业务归IZl管理。财务处统一管理学校各项财务和会计工作；国有资产管理处统一管理国有资产，而教学设备与实验管理处、后勤处和图书馆等部门，对其所占有、使用的国有资产设置相应的辅助账簿，进行数量核算与明细分类管理。四是实施预算控制。各单位、各部门预算经审定后，一般不予调整。学校还建立了预算支出大额通报制度和预算绩效评价制度，使预算管理贯穿于单位经济活动的全过程。五是实施财产保护控制。学校建立资产日常管理制度和定期清查机制，加强资产全程、动态管理，确保货币资金和实物资产安全完整。六是加强会计控制。学校结合数字化校园建设规划，全面推进财务信息化工作，还把财会工作队伍纳入学校人才队伍建设整体规划，支持和鼓励财会人员通过多种方式参加学习培训，提高专业技术水平。七是加强单据控制。对各类支出票据，尤其是差旅费、办公用品、教材、教学仪器设备、图书、车辆、会议接待、外购服务等支出项目，严格审核，确保票据来源合法、内容真实、符合财务规定；坚持“一事一结”、“一事一报”．对同一经济活动的费用必须按规定进行逐级审签，严禁分拆发票报销，规避上层主管领导审批。八是信息内部公开。学校财务预算、决算、财务运行情况每年向教代会报告，接受教师职工的监督。三、建立健全内部控制工作机制的建议(一)建立内部控制专职科室基于高等学校业务庞杂，资金活动频繁、规模较大的特性，结合当前形势，高校有必要在财务处现有科室基础上成立内部控制科，为其充足配备专业素养突出的业务人员，专门负责落实学校内部控制建设事宜和协调相关部门工作职能，以利其更好地发挥在内部控制建设中的牵头部门作用。该科室应与审计处、国有资产管理处等部门通力合作，协调一致，以全面提升内部控制建设水平为抓手，促使高校财务工作逐步从核算型向管理型转变，财务管理重点从争取资金收入转移到加强内部管理、降低成本和提高资金效益上来，以期实现强化成本核算、预算管理A ee 0 UN万方数据
和绩效考核的目标。(二)优化内部流程控制高校对权力集中的部门和岗位，严格“实行分事行权、分岗设权、分级授权，定期轮岗，强化内部流程控制，防止权力滥用”。所谓分事行权，就是对经济和业务活动的决策、执行、监督，学校要明确分工、相互分离、分别行权；所谓分岗设权，就是对涉及经济和业务活动的相关岗位，学校要依职定岗、分岗定权、权责明确；所谓分级授权，就是对各管理层级和各工作岗位，学校要依法依规分别授权，明确授权范围、授权对象、授权期限、授权与行权责任、一般授权与特殊授权界限，形成权责明晰、相互制约、相互监督、高效透明的工作机制。对重点领域的关键岗位，学校要尽快建立干部交流和定期轮岗制度；不具备轮岗条件的部门，必须要对关键岗位涉及的相关业务采用专项审计等控制措施，从而促进学校内部控制体系的优化完善。(三)建立健全风险评估机制高校领导班子必须充分认识风险评估工作的重大意义，大力支持风险评估工作小组开展工作。风险评估工作小组必须密切与各业务部门之间的联系，充分发挥相关职能部门的作用。风险评估小组实施风险评估程序，应当遵循以下四个步骤：首先，进行目标设定，即采取恰当的程序去设定对于控制对象的控制目标，确保所选定的目标支持和切合学校的职责使命；其次，是风险识别，即对学校面临的各种不确定因素区分单位层面和业务层面，突出重点，分别进行梳理汇总，形成风险点清单；再次，是进行风险分析，运用定量和定性方法进一步分析风险发生的可能性和对学校目标实现的影响程度，并对风险的状况进行综合评价；最后，是风险应对，即针对所存在的风险，提出各种风险解决方案，经过分析论证与评价从中选择最优风险应对策略并予以实施。风险评估工作小组对学校经济活动风险每年要进行至少一次的定期评估，在外部环境、经济活动或管理要求等发生重大变化的，要及时对经济活动风险进行重估。风险评估工作小组的评估结果要形成风险评估书面报告，及时提交单位领导班子，作为完善内部控制的依据。(四)严格执行内部控制实践证明，设计再好的内部控制系统，如果不能有效执行，也就起不到应有的作用。因而，高校应当高度重视培养工作人员的执行力。一方面，要通过多种方式加强财务人员、审计人员、预算管理人员和其他内部控制关键岗位人员的业务培训，密切关注政府会计准则的改革进程，引导他们及时学习掌握会计准则、制度、财务规则和其他法规政策，促使其具备与业务要求相适应的水平，并加以认真贯彻落实，保障单位会计核算、财务管理、预算执行、资产管理等业务符合规定，不与制度相背离；另一方面，学校要将政策文件和相关规章制度的执行与否和是否执行到位，作为考核工作人员业绩的重要标准，制订适当的奖惩办法，促使内部控制关键岗位人员不折不扣地贯彻执行内部控制制度。(五)强化内部审计职能内审部门作为学校内部综合性经济监督管理部门，遵循“一审、二帮、三促进”的工作方针，依据国家法律、法规、政策以及上级部门和学校规章制度，对学校及所属单位的财务收支和主要经济活动的真实性、合法性和效益进行事后的内部监督控制，依据内部审计最新理论发展和工作要求，高校应当高度重视审计部门工作，为其配备充足且经验丰富的工作人员，督促内审部门今后转变工作观念，业务开展转向以风险导向理念为引导，以内部控制评价审核为核心，以财务绩效评价考核为目标的经济活动全过程审计监督，从而加强高校内部财务管理，规范内部经济秩序，提高资金使用效益。参考文献[1】财政部．行政事业单位内部控制规范(试行)【EB／OL】．财会[2012121号．2012．【2】财政部．关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知[EB／OL]．财会[2016]11号．2016．【3]财政部．行政事业单位内部控制报告管理制度(试行)[EB／OLJ财会[201711号．2017．基金项目’陕西省2017年教育财会科学研究计划课题(17JC022)。作者简介吴文轩(1973一)，男，大学本科学历，会计师，现供职于咸阳师范学院财务处。责任编辑：王爱兵黼霸鬻豳黼震蒸鬻瓣黧爨鬃麟灞鬻麟篓蠢鬃鬻黧鬻懋戮鬻黻麓万方数据
篇三：学校内部控制工作总结:内部控制工作总结报告
控制工作问题总结及整改:内部控制整改报告(12 篇)内部控制工作问题总结及整改:内部控制整改报告
市委主题教育领导小组办公室：
开展“不忘初心、牢记使命”主题教育，既是对全面落实党要管党、从严治党主体责任的一次“整体把脉”和政治体检，也是对县委领导班子的一次党性洗礼和警示教育。基于这样的认识，常委会坚持问题导向，提高政治站位，履行政治责任，把“改”字贯穿主题教育始终，举一反三、立行立改，着力解决影响班子整体功能发挥的问题、影响全县改革发展稳定和人民群众反映强烈的突出问题，努力使整改过程成为落实全面从严治党要求、持续转变作风、推动改革发展稳定、改善民计民生的过程，推动了各类问题的深入整改落实，并取得阶段性成效。现将检视问题整改情况报告如下：
一、聚焦思想认识，确保检视深刻到位。
自主题教育以来，县委常委会坚持开门纳谏深入查、聚焦靶向精准查、联系实际精准查的方式，着力把问题找实找准，把根源挖深挖细，把措施定硬定精。班子成员深入实际、深入基层、深入群众，与群众零距离接触、与干部面对面交流，把调查研究和征求意见统一起来，并采取下发征求意见函、召开座谈会等形式，充分听取基层干部群众对常委会班子和常委个人意见建议，坚决做到不回避、不遮掩，截止目前常委会已通过工作提醒方式下发五批整改清单，其中班子问题清单*批*个问题，个人问题清单*批*个问题，经即知即改和整合梳理，现县委常会领导班子检视问题清单共*个问题，县委常委个人问题清单共*个问题。
二、加强组织领导，夯实整改责任。
整改工作由县委书记牵头抓总，按照“整改有目标、推进有措施、落实有责任、完成有时限”的要求，建立县委常委会领导班子检视问题整改落实方案，逐条确定整改措施，建立整改台账。按照“谁主管谁负责”的原则，整改工作实行清单化管理，逐一明确牵头县委常委、责任单位、整改措施和完成时限，做到任务到岗、责任到人。整改工作中，各常委力戒形式主义、官僚主义，以身作则、率先垂范、人人担责，以“钉钉子”精神“一锤接着一锤敲”，通过定期调度“催着改”、建立整改台账“盯着改”、交账销号“数着改”等措施，层层压实整改责任，形成整改落实的清晰路径，确保整改事项事事有人抓、件件有落实。严格执行整改落实措施，对条件具备的，立行立改，限期整改，对情况较为复杂的问题，深度研究，限期完成，坚决做到问题不解决不罢休、整改完不成不收兵，确保整改工作全面、彻底、到位。
三、坚持以上率下，示范引领整改。
整改工作中，我们坚持从常委班子抓起，从常委自身做起，抓好理论武装、固本培源强思想，聚焦主责主业、履职尽责抓党建，紧盯“四风”问题、抓早抓小严作风，强化纪律建设、驰而不息反腐败，坚持问题导向、全面彻底抓整改。加强对整改落实的综合协调和监督检查，督促县委各常委按照整改落实《方案》，对牵头负责的整改任务，认真研究推进整改工作计划和具体措施，建立整改台账，加强调度指挥，实行跟踪管理。召开对照党章党规找差距专题会议，对照党章、《准则》《条例》,紧扣中央提出的“十八个是否”，联系班子和个人实际，认真查找问题，深刻剖析原因，严肃开展批评与自我批评，明确细化整改措施，及时制定常委班子个人问题整改清单、整改台账，实行一周一调度、一月一通报，示范引领全县各级党组织抓好对照检视，做到了解决一个、销号一个、巩固一个。截止目前，班子已整改检视出的各类问题*个，班子个人已整改问题*个。在整改工作中，常委会特别
注重以“关键少数”带动“绝大多数”的示范作用，比如在严肃党内政治生活中，不管工作多忙，班子成员都尽可能抽出时间，以普通党员身份参加所在支部的组织生活、党日活动；在履行管党治党责任上，班子成员带头落实县级领导干部联系党支部建设标准化和软弱涣散基层党组织制度，结合日常的工作调研和党建工作专项督查，带头给村支部书记讲党课，及时深入一线发现问题，帮助基层干部解决问题，推动基层党建全面进步、全面过硬；在为基层减负上，班子成员带头开短会、讲短话，能不开的会一律不开，能合并召开的合并开，能以视频形式召开的就以视频形式开；到基层调研，不发通知、不打招呼，不听汇报、一插到底，坚决反对和防止层层陪同，让基层干部有更多时间和精力抓落实、推工作。
四、坚持质量标准，从严从实推进整改。
在整改工作中，常委会牢牢把握整改要求，始终坚持质量标准，既解决思想上的问题，又解决工作上的问题，既解决方法上的问题，又解决作风上的问题，不盲目追求进度，确保整改取得实效。
一是紧盯首要任务抓整改。坚持以党的政治建设为统领，把政治建设方面查摆出的问题作为整改的首要任务，严格遵守政治纪律和政治规矩，始终在政治立场、政治方向、政治原则、政治道路上同以习近平总书记为核心的党中央保持高度一致。针对政治站位不高的问题，紧扣学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想这条主线，通过专题读书班、理论中心组学习等形式，坚持集中学习与个人自学相结合，专题辅导与研讨交流相结合，红色教育与警示教育相结合，深入学习习近平总书记视察甘肃重要讲话和指示精神，及时跟进学习总书记最新重要讲话和指示批示精神，组织广大党员干部认真读原著、学原文、悟原理，在真学中不断增强“四个意识”、在真懂中切实坚定“四个自信”、在真信中坚决做到“两个维护”。针对贯彻落实中央重大决策部署不到位的问题，结合贯彻落实习近平总书记视察甘肃重要
讲话指示精神，在县委*届*次全会上认真谋划今后一个时期全县经济社会高质量发展的方向和重点，系统回答了“**怎么办”“今后怎么干”等一系列事关长远的重大问题，确立了在筑牢国家*生态安全屏障上有新作为、在巩固脱贫攻坚质量成果上有新提升、在推进乡村振兴战略上有新进展、在推动经济高质量发展上有新突破、在保障和改善民生上有新成效、在纵深推进全面从严治党上有新局面的六项主攻重点，力求把改革中的“硬骨头”一块一块啃下来，把发展中的“娄山关”一个一个攻下来，确保中央决策部署和总书记重要讲话指示精神在**大地落地生根、开花结果。针对省委巡视反馈问题、生态环境保护存在问题、脱贫攻坚存在问题、基层党建薄弱环节，县委班子统筹推进、一体整改、逐项落实，让广大干部群众感受到了主题教育带来的新变化、新气象。围绕贯彻落实中央、省委、市委决策部署和全县中心工作，梳理调研课题**个，常委会班子成面主动领题，开展了大规模的调研活动，形成了一批有情况分析、有意见建议、有思路举措的高质量调研报告，为谋划好**明年和今后一个时期的工作奠定了坚实基础。
二是坚持举一反三抓整改。整改工作中，常委会坚持由点及面、由表及里，举一反三，扩大问题查找面，努力把问题找实找细，把根源挖深挖透，把措施定准定硬，务求从根子上“除病灶”。特别是我们把落实省委第九巡视组反馈意见整改落实同主题教育检视新发现的问题、经济责任审计发现的问题、上级党组织党建工作责任制检查发现的问题、群众反映强烈的问题、历次各类自查自纠发现的问题、调研中发现的问题、自我剖析发现的问题统筹起来一起整改，在全面整改面上“基本”问题的基础上，进一步突出个性问题的解决，做到问题不查清不放过、整改不到位不放过、成效不符合要求不放过、群众对整改不满意不放过。比如对省委巡视反馈“选人用人不规范”和“干部轮岗交流不够”的问题，在组织开展选人用人情况“回头看”的同时，对全县近三年来干部受处分情况进行全面的统计，建立干部受处分
情况台账，加强县管领导班子和科级干部队伍综合分析研判，加快干部调整任免节奏，尽快对空缺职位进行补充配备，结合每批次干部调整优先对任职时间较长的干部进行交流，目前已调整干部调整*批次*人，其中轮岗交流*人。
三是关注民计民生抓整改。针对调研中发现的问题和群众的诉求，常委会不等不靠，能解决的立即解决，不能解决的积极创造条件解决，一批事关群众切身利益的问题得到较好解决。针对部分群众反映行路难的问题，我们积极争取并实施了农村公路安防工程、窄路加宽、养护维修等*个项目，全面完成了*个“畅返不畅”、*个建制村通硬化路路面病害、*个建制村硬化路加强养护的问题，进一步改善了通行条件。针对部分群众反映就业创业能力不足和贷款难的问题，我们根据农牧民群众的培训需求和就业愿望，精准确定工种、精选师资，为农牧民群众量身定做培训“菜单”。截至目前，先后开展了民族服装裁剪与刺绣、美容师、家畜饲养员、民族特色餐饮、电焊、苗木种植等技能培训，培训*余人次。落实创业担保贷款政策，促使“外出务工经济”向“返乡创业经济”转变，为*名符合条件的农牧民发放创业贷款*万元。针对部分群众反映基层精神文化生活缺乏的问题，我们充分发挥基层文化阵地作用，落实乡镇文化中心免费开放资金*万元、农家书屋运行补助资金*万元，为*个乡镇文化信息资源共享工程更新配备了一批设施设备，建成数字图书馆、移动手机图书馆、数字图书体验厅等公众服务平台，在乡村大力推广“百草园”公共文化服务平台，为*个农家书屋新配发图书*余册，围绕县庆、国庆等重要时间节点，以“我和我的祖国”“我的中国梦”为主题，组织举办广场文艺演出、送文化下乡、农牧民文艺汇演、全民健身运动会、书画摄影展等系列文体旅游惠民服务活动*多场次，不断丰富了城乡群众精神文化生活。针对群众反映惠民政策落实不及时的问题，我们结合惠民惠农财政补贴资金“一卡通”专项治理活动，对县自然资源局、县农村农业局、各乡镇以及各个涉及惠民惠农财政补贴资金发放的部门和
单位进行了全面整治，进一步核实了“一卡通”人员信息，规范了资金发放的各个环节及手续，制定完善了资金发放的规章制度。截至目前，201*年下达**县自然资源局的新一轮退耕还林补助资金*万元已全部发放完毕；下达的完善退耕还林补助资金*万元，已发放*万元。
四是注重建章立制抓整改。整改工作中，常委会坚持标本兼治，在立足当前解决问题、落实好“当下改”治标措施的同时，注重着眼长远建章立制，谋划好“长久立”的治本之策，把整改问题与建章立制统筹起来，整改工作每推进一步，建章立制工作就跟进一步，努力从源头上铲除问题滋生土壤。对制度规定尺度宽松、存在漏洞的问题，要求相关部门迅速完善相关制度，扎紧扎密制度笼子;对制度执行主观随意、标准不高的问题，要求相关部门全面规范业务流程、提高执行标准，坚决强化制度的刚性执行;对违反规定、顶风违纪的问题，责成纪委、监委加大惩处力度，发现一起处理一起，真正让纪律成为带电的“高压线”。截止目前，我县已修订完善《**县乡（镇）党委意识形态工作责任清单》《严肃党员领导干部双重组织生活有关规定》《**县探索建立党风廉政建设常态化监督机制实施办法（试行）》《关于实行“一把手”不直接分管财务工作的暂行规定》《关于建立县级领导干部党支部建设标准化和软弱涣散基层党组织联系点的制度》等*项规章制度，进一步规范工作标准和程序，确保各项工作有章可循、有规可遵、有制可守。
虽然我县主题教育检视问题整改工作取得了阶段性成果，但与省委市委的要求还有一定差距。我们将进一步发扬“钉钉子”精神，以最高的标准、最严的要求、最实的作风、最硬的措施，紧盯重点问题和薄弱环节，持续推进整改工作，确保把各项整改工作落实到位。
一是继续抓实整改工作。坚持目标不变、力度不减，对整改工作紧抓不放，确保每个问题整改落到实处。对已经完成的整改任务，适时组织“回头看”，进一步
巩固整改成果，坚决防止出现反复、问题反弹;对需要较长时间完成整改的问题，紧盯不放，边整边改，立行立改，确保整出成效;继续抓好专项整治，以专项整治为载体，确保各类问题条条有整改、件件有着落、事事有回音。
二是严格履行主体责任。全面扛起全面从严治党主体责任，扎实推进党的政治建设、思想建设、组织建设、作风建设和反腐倡廉建设，切实担当领导之责、教育之责、统筹之责、检查之责。层层传导压力和责任，督促党委（党组）书记认真履行好第一责任，带头抓、主动抓，把“主责”尽到，把“主业”抓好，认真履行“一岗双责”，做到抓党建与抓业务相互促进、管事与管人相统一，履行好分管领域和行业的党建工作责任。
三是着力构建长效机制。把问题整改与制度建设结合起来，做到解决一个问题、堵塞一个漏洞、完善一套有效制度。注重新制度与现有制度的衔接，该完善的尽快完善、该废止的及时废止，着力构建相互衔接、相互配套的长效机制，以有效的制度约束，防止和杜绝有关问题的发生。
四是强化整改成果运用。坚持把整改落实贯穿到践行新发展理念和推动高质量发展的全过程、各方面，统筹推进稳增长、调结构、促改革、惠民生、保稳定，全力抓好脱贫攻坚、生态保护、乡村振兴、深化改革、民生保障、基层党建等重点工作，着力解决改革发展稳定中的突出问题，既收获经济社会发展的“金山银山”，更收获政治生态建设的“绿水青山”，以整改落实的实际行动和成效，向市委和全县人民交一份满意的答卷。
内部控制工作问题总结及整改:内部控制整改报告
时间一晃而过，一年已接近尾声。回顾过去的这一年我在集团公司，收获和感触颇多。在这一年中前半年主要负责前台工作，后经领导对我工作的信任，转为负责集团公司的档案管理工作及综合办公室的其他工作。在这一年中，我对自己的工
作操守严要求，对新工作多学习了解，对工作中的不足，...
篇四：学校内部控制工作总结:内部控制工作总结报告
控制建设情况自查报告内部控制建设情况自查报告 根据财政部《行政事业单位内部控制规范》（财会﹝201x﹞xx 号）、以及四川省财政厅《关于开展行政事业单位 201x 年度内部控制报告监督检查工作的通知》（川财会﹝201x﹞xx 号）要求，我镇严格对照省财政厅下发的《行政事业单位 201x 年度内部控制报告监督检查指标及说明》开展内部控制建设情况自查工作，现将自查情况汇报如下：一、自查工作的组织 本次内部控制建设情况自查工作在我镇内部控制领导小组的指导下，由内控办牵头，多部门分工配合，并由镇纪委全程监督。
为确保本次工作有序开展，通过自查准确定位单位内部控制管理风险点和不足之处，我镇委托专业咨询机构协助检查并开展完善工作。
二、工作步骤 本次自查工作，采取分步实施、逐步完善的推进原则，具体包括以下几项工作：
1、各部门根据职责，对照省财政厅下发的《行政事业单位 2016 年度内部控制报告监督检查指标及说明》，在专
业咨询机构的协助下，开展本部门内控体系建设自查工作，并按要求提交相关支撑材料； 2、内控办汇总各部门自查结果，根据自查结果，制定完善计划； 3、分步开展完善工作，明确具体责任部门； 4、开展完善后的二次自查，并将结果及时上报财政； 5、将单位内部控制建设过程材料汇编成册。
三、自查结果 通过本次自查，及时发现我镇在内部控制建设中存在的不足并完善，自查结果详见附件《蓬溪县吉星镇人民政府内部控制报告自查评分表》。
四、工作总结 （一）内部控制工作的经验、做法及取得的成效 第一、启动内部控制建设 1、召开内控专题会议，制定内控工作方案，明确内控相关的工作机制，具体如下：
启动内部控制建设工作。由单位一把手主持召开内控专题会议，制定内控工作方案。会议讨论内部控制建立与实施的议题，各部门对内部控制建立与实施进行讨论，主持内部控制工作方案的制定、修改、审批工作，负责建立健全内部控制工作机制。对内部控制建立与实施过程中涉及到的相关部门和人员进行统一领导和统一协调，主持开展工作分工及
人员配备工作，发挥领导作用、承担领导责任。
成立内部控制领导小组。由党委书记余国婷担任组长，镇长黄华担任副组长，分管各部门领导及部门主要负责人为小组成员。
健全内部控制工作机制。明确内控工作的汇报机制、沟通机制、议事决策机制、工作考核机制、专题问题解决机制等，保证内控工作顺利开展。
2、开展内部控制专题培训。针对国家相关政策，内部控制各项制度，结合我单位内部控制拟实现的目标和采取的措施召开了专题培训，培训内容包括为什么要开展内控、什么是内控、如何开展内控风险测评、如何开展内控制度建设、如何将内控制度落地、如何借助信息化工具将内控体系予以真正落地等，全面深入地为我单位内控体系建设指明了方向，培训还就各部门及其人员在内部控制实施过程中的责任等内容进行明确。
3、开展组织及业务流程再造：根据单位“三定”方案，进行组织及业务流程梳理、再造，编制流程图，形成《内部控制手册》，手册从单位层面和业务层面对单位涉及的经济活动进行梳理，包括六大经济活动，涵盖七十五项关键流程或过程，对各流程所涉及的岗位分工、潜在风险、风险级别和管控措施进行了明确，为各部门开展各项经济活动以及风险防控提供指引。
第二、落实岗位建设要求 围绕单位内部管理所涉及到各类岗位进行全面的梳理，强化内部岗位建设。
1、明确各关键岗位职责和权限，落实分岗设权的原则，具体包括但不局限于以下岗位：
各类费用的归口审核岗、预算管理岗、财务会计岗、财务审核岗、出纳岗、采购管理岗、合同管理岗、法制岗、资产管理岗、纪检监督岗。
2、对各不相容岗位进行梳理设计，强抓关键岗位轮岗和不相容岗位相互分离的落实。对不相容岗位与职责进行了有效设计。具体涉及六大经济活动，包括但不局限于以下岗位设计：
预算管理：预算编制与预算审核、预算审批与预算执行、预算执行与预算分析评价、决算编制与审核相互分离； 收支管理：收款与会计核算、支出申请与内部审批、付款审批与付款执行、经办与会计核算相互分离； 采购管理：采购需求制定与内部审核、采购文件编制与复核、合同签订与验收、验收与保管相互分离； 资产管理：办理货币资金业务、无形资产的研发与管理、对外投资的可行性研究与评估相互分离、资产配置、使用和处置的决策、执行与监督相互分离； 建设项目管理：项目建议和可行性研究与项目决策、概
预算编制与审核、项目实施与价款支付、竣工决算与竣工审计相互分离； 合同管理：合同的拟订与审核、合同的审核与审批、合同的审批与订立、合同的执行与监督相互分离。
第三、构建健全的权力制约机制 1、构建权力运行机制：完成对单位权力结构的梳理，构建决策科学、执行坚决、监督有力的权力运行机制，确保决策权、执行权、监督权既相互制约又相互协调。
2、构建权力制衡机制：构建分事行权、分岗设权、分级授权的权力制衡机制。明确经济活动事项的决策、管理、执行与监督的分离设计。明确内部控制的决策、管理、执行与监督机构的分离设置；对单位事项进行梳理分类，对不同的事项设计不同决策权限。明确各个业务领域控制中不相容岗位相分离的设置；明确各个岗位的职责；明确各个岗位职责之间的关联及边界。明确决策、管理、执行与监督各类权限范围内的明确授权范围、授权对象、授权期限、授权与行权责任、一般授权与特殊授权界限等。
3、构建权力监督机制：建立与审计、纪检监察等职能部门或岗位联动的权力运行监督及考评机制，以定期督查决策权、执行权等权力行使的情况，及时发现权力运行过程中的问题，予以校正和改进。
（二）内部控制工作中存在的问题与遇到的困难
1、个别部门负责人对内部控制建设工作的重要性认识不足，导致个别流程在梳理及优化过程中进度相对迟缓。
2、个别岗位对自身风险认识不到位，未能及时按照要求及时采取相关措施进行防控，存在风险隐患。
3、内控风险评估工作尚未开展。由于内部控制风险评估需要委托专业咨询机构深入单位进行调研，不同于评价或检查，需要充分的组织和充足的时间，但该工作将作为下一阶段工作重点。
4、内控信息化尚未建设。由于内部控制信息化建设需要基于相对成熟的制度体系，目前我镇工作重点放在体系机制建设方面，信息化建设将视情况逐步推进。
（三）下一步内部控制工作计划 工作计划 时间 安排 工作内容 工作分工成果 汇 编及运用 10月 31日前 1.将内控建设成果汇编成册，组织进行专题培训； 2.强抓落实，不定期组织成果落地情况检查。
由内控办和镇纪委共同负责落实。
内控 建 设12月 31按照本次梳理成果，强抓执行，在执行过程中逐步优化。
由内控办和镇纪委共同
成 果 执行 日前 负责落实，各部门配合。
内控 信 息系 统 建设 2018 年 根据内控体系建设要求，启动内控信息化建设，充分利用信息化手段实现内控机制落地。
由内控办和信息化管理部 门 负 责 落实。
篇五：学校内部控制工作总结:内部控制工作总结报告
内部控制工作中存在的问题与遇到的困难 党的十八届三中全会通过的《中共中央关于全面深化改革若干重大问题的决定》更是明确强调，要深入推进管办评分离，扩大学校办学自主权，完善学校内部治理结构，构建“政府管教育、学校办教育、社会评教育”的教育发展新格局。实行管办评分离的改革，不仅是一个新的教育管理机制的构建，而且是一项重要的制度设计，它对教育部门、学校和社会都是一种全新的挑战，对学校来说，提升学校治理能力成为当务之急。一、管办评分离考量学校的治校智慧 在我国，由于长期以来教育工作呈现的是“管评办”一体化，所有教育管理方面的权力基本上都被教育行政部门所掌控，学校没有一定的办学自主权，学校缺乏办学活力，这些问题的发生大多是由于管理理念落后、管理体制落后而导致的管理方式落后、管理能力落后的结果。
因此，推进教育领域管办评分离，旨在厘清政府的管理权、学校的自主权及社会的参与权的权限边界，激活各方面的积极性。实际上它也是对各主体在新机制运行下管理智慧的挑战，而对学校来说，它是这三者之中的重点与焦点，因此尤为突出。
首先，就目前办学的外部形势看：学校与政府之间的关系如何处理?学校与当地政府具有密切关系，在新的管理体制下，政府不仅拥有对办学方向、教育目标的决定权，而且拥有资源配置权，因此，如
何与政府处理好相互协调的关系，对学校的发展具有非常重要的意义;学校如何应对外来竞争?同时随着我国对外开放的不断深入，国内学校也面临着国外学校的诸多挑战，去国外的小留学生数量不断攀升;学校如何加强社会力量参与管理?管办评分离一方面的确为学校实施自主管理松了绑，把办学自主权交还给了学校，为学校的自主性校本管理提供了前所未有的宽广平台。但权利与责任也是对应的，在给学校办学自主权的同时，也给学校提出了更多、更高的要求。因为管办评分离的改革使学校从原来的政府扶着走、推着走转变为自主独立行走。在这种情形下，学校已不能像过去那样有教育部门这顶大伞撑着，可以减少某些办学风险以图安全，而今需要独立行使办学的责任，独立应对办学过程中的各种风险和挑战，这对学校的办学智慧无疑是一种重要的考量。
其次，从学校内部管理来看，学校扩大办学自主权后，对最大限度地激发学校内部的活力具有积极的意义。但如何规范、强化内部管理，提高内部管理的有效性，对新形势下的学校来说无疑又是一个新的课题。(1)学校针对政府确定的教育目标与要求、课程标准与人才培养规格，根据国家有关教育法律法规，结合学校实际，可以自主实施教育教学与管理方式。但在这个过程中，学校能否以更便捷的路径、高效的行动来达到这一目标，还是走了远路、绕了弯路，甚至南辕北辙，这取决于学校领导的智慧与能力。学校再也不能沿袭过去那种重传授知识、轻文化育人，重考试分数、轻全面育人，重培养尖子学生、轻面向全体的做法，不能再搞应付督导检查、自欺欺人的“两张课表”
或搞那些不顾学生兴趣爱好特点的所谓素质教育的活动。而要切切实实地去办“人民满意的教育”,真正落实“立德树人”这个根本任务，这是对学校胆量与智慧的考验。(2)从学校管理要素作用发挥的角度审视，如何组织协调好学校内部的人财物及时间空间信息这些管理资源，并使之发挥最大的效益，这一重要责任现在完完全全地落到了学校身上。就我国目前来看，基础教育的教育资源比之过去有了较大增加，但总体上还是不富裕的，特别是优质教育资源还比较紧张。政府虽然积极推进中小学骨干教师、校长区域、校际交流，但这些毕竟还不能根本性地解决优质教育资源紧张的问题。作为学校首要的是根据校内现有的教育资源情况，有目的、有计划、有步骤地加以设计安排，强化师资队伍建设，建立科学的大数据管理系统。有针对性地吸收各种社会资源，使之尽可能地达到合理状态，如果学校不能有效调配、合理组织已有的各种教育资源，或者仍然像以前一样采取向上“等、靠、要”的办法，势必会严重阻碍教育质量的提高和学校的发展。(3)从加强学校执行力角度看，需要学校按照教育教学的要求，改变传统的行政管理组织体系，建立系统高效的组织管理体系和运行机制，强化各组织及其成员执行能力的提高。如果学校内部的组织体系与管理运行机制不能根据新的改革需要进行相应的转变，势必会使学校工作事倍功半，甚至可能事与愿违。
二、当前学校治理能力存在的问题探究 治理是在信息化、全球化、民主化语境下的新型管理范式，至今已成为现代管理的重要理念和价值追求，它充分体现了现代社会的基
本特征。对中小学校来说，推进管办评分离后，自主的校本管理将成为一种常态化的管理制度。与一般意义上的管理不同，治理最突出的是要依法管理，表现为一种优化、良性、多元化、多角度的管理。然而，比较分析中小学在学校治理方面的现状，我们认为学校治理能力主要存在以下问题。
1.缺乏独立性，主体意识偏弱 哲学上把主体意识解释为主体的自我意识。对个体而言，它是人对于自身的主体地位、主体能力和主体价值的一种自觉意识，是人之所以具有主观能动性的重要根据。从内容上分析，自主意识和自由意识是主体意识的两项重要内容。对一个组织来说，主体性对它的存在与发展极其重要。学校作为重要的、特殊的社会组织，承担着立德树人、传承文明、创新文化等的重要使命，这些重要职能要求学校必须在坚持社会主义办学方向、遵守国家法律法规的前提下，按照教育规律自主、科学地办学。然而，分析当前学校的办学行为，在主体性方面存在着不少不足：一是在办学模式上，同质性现象普遍，千校一面，有个性、有特色的学校缺乏;二是片面迎合某些功利性需求，为社会上的某些片面观念所左右，忽视对教育规律、办学规律的遵循，缺乏对学校教育真谛的坚守。家长望子成龙、望女成凤无可厚非，社会拿学生考试、升学成绩来评论一所学校的教育质量也是它的自由，但学校不能因此而改变自己的办学策略，把“育人”变成“育分”,把“育文化”变成“教知识”,把“学校”变成“考试”的加工厂。一所学校如果独立思维不足、人云亦云、人趋亦步，其治理能力必然低下。
2.囿于传统，创新能力不足 学校的特征决定了创新的重要性，只有学校管理的创新、教育教学的创新，才能有效满足教师学生的发展需求，才能为师生的成长、社会发展提供高质量的服务。按创新理论的解释，创新能力可分为产品(服务)创新能力、发展战略创新能力、技术创新能力、管理创新能力。就目前学校来说，创新能力的不足主要表现为：习惯于以往的经验和思维，满足于眼前利益，或有改革但缺乏系统的思考，导致学校千校一面，缺乏个性、特色，也缺乏灵魂。在我国，历次教育改革大多是以自上而下来推进的。改革的目标任务、内容要求、方式方法以及改革效果的评价基本上是由政府控制的，对大多数学校而言，往往是被推着行动的，而不是主动思考、积极参与的。在改革行动中，甚至对改革的意图并不十分清晰，对自己学校存在的问题与不足了解不详，解决矛盾问题缺乏有效的方法策略，采取的措施路径针对性不强。而这些情况的存在，不仅阻碍了某些改革的积极推进，学校自身也得不到改革所带来的效果，而且因所谓的“改革”带来了大量人财物的浪费，使得师生疲于应付、身心倦怠。正如有学者指出的，一些学校患上了“改革疲劳症” 3.墙内办学，开放性缺乏 在当前信息化、知识化时代，任何组织要获得更有利的生存和发展机会，都必须走开放式的发展之路，闭门自守只会因循守旧，蒙住自己的眼睛，自绝发展之门，只有加强开放才能放大视野、开阔胸襟、打开思路，才能使自己走得更快、更远。早在 20 世纪 70 年代，许多
学者从系统论角度将学习组织看成是一个开放的系统，学校系统通过与外界进行物质和能量的交换，来促进学校组织自身的健康持续发展。
作为培育人的学校，唯有用开放的思想去对待外部的世界，才能不断地从社会、外部组织中获得有助于学校发展、师生发展的有益养分，才能让我们的教师、学生能够更好地进入社会、服务社会。然而，我们的学校大多是围墙内办学，经营的是墙内“一方领地”,这样做的结果是：第一，教师教书本知识、学生学书本知识，较少地关注社会。课本外的知识、信息常常因为与考试无关而被排斥在外，教师的工作在校内、学生的活动在校内。第二，校际之间深层次的合作与沟通不多。同类学校之间更多地表现为竞争，学校间教师相互开展教研探讨、学生活动的少之又少。第三，吸引社会力量、家长参与学校教育与管理不够。尽管学校现有的教育资源比之过去有不小的增加，但总体上还是显得不足，现在社会上有许多值得学校可以借助的人力与物力资源，但学校缺乏能主动去获取的意识。
4.重管轻理，经营能力不强 从管理的职能看，协调、沟通是管理最重要的职能，但分析目前学校管理的现状，重管轻理情况相对突出。从一些学校所制订的校规看，为了方便“管”而制订出抑制人性、被人吐槽的规定，诸如，为避免所谓男女学生出现早恋而规定男女同学不得同桌吃饭、不能单独接触，为所谓建设书香校园而规定教师上下班进出校门必须人人手拿一本书，等等。这种重“管”的做法，表面上满足了学校管理者的某
些期望，但对学生、对教师却是一种不小的伤害，从师生们的反感程度看，其最终的不良效果也就不言自明了。
从另一个角度看，学校经营虽不像企业那样，以追求经济效益为目的，但也必须讲究“成本”意识，在学校管理中，除了资金成本外，更多的是非资金成本，即学校人、事、时间、空间、信息等。这就要求学校在现有可利用资源的前提下，最大限度减少人为因素造成的“资源内耗”,在投入和产出上获得最佳的平衡点。然而，在一些学校管理中，存在着成本意识淡薄，无论是学校资金的使用，还是教学时间的安排等很少考虑投入与产出的比值关系，有的学校为了装扮学校大门不惜花费巨资，有的学校墙面几乎年年装修，有的学校为了学科考试分数的提高，不惜牺牲师生身心健康大搞题海战术、疲劳战术，甚至连双休日、法定节假日也用来补课，缺乏效益观念。因此，经营能力不强也就成为学校治理能力不高的重要组成内容。
三、提升学校治理能力的对策思考 在教育综合改革的背景下，学校教育品质的提升离不开内部治理能力的提高。从学校管理到学校治理，不仅是理念上的重大飞跃，而且对校内各管理主体提出了更高的要求。笔者以为，提升学校的治理能力，重点要加强以下几个方面。
1.牢固确立治理理念，明确学校治理价值 美国学者勒温(K.Lewin)认为，在组织变革中，人的变革是最重要的。组织要实施变革，首先必须改变组织成员的态度。由管理转变
为治理，不只是一个概念上的区别，而是观念、思维方式及行动方式的一个大调整。管理往往是垂直的，是自上而下的，科层制、行政的色彩较浓，而治理则强调各个主体是平等的、合作的，它强调的是民主、协调、沟通，关注的是学校活力的激发，使校内各主体的主动性、积极性、创造性充分调动起来。因此，实现从教育管理到教育治理的转型，首先需要校内从领导到教职工在思想观念上来个大转变，让师生真正理解学校治理的重要性，并能以主人翁的姿态，主动参与到学校各项关注的治理过程之中，而不再如过去那样，仅仅把学校管理看做是少数领导和干部的事情。其次，学校只有牢固确立治理的意识，对外才能更好地理顺政校关系，把握办学主动权;更好地理顺家校关系和社校关系，保障家长和社区人士有效参与学校管理的权利。对内更好地理顺学校内部关系，真正落实师生在学校管理中的主体地位，有效地促进教师专业发展，促进学生充分、全面、多元发展。
2.严格依法管理学校，完善内部治理结构 学校组织环境的变化需要学校内部组织及时做出变革，在新教育革新时代，按照以人为本、质量为上、内涵发展、精干高效的要求，组织的变革必须从原来的以外延为主的变革向以内涵为主的变革发展、从以组织结构为中心的变革向以人为中心的变革发展、从激进式的变革向渐进式的变革发展。科学合理的组织结构设计乃是学校组织高效有序运作的基础，同时也是组织结构调整和变革的前提。学校的根本任务是立德树人，教育的目标是培养国家所需要的高素质的公民，对这些基本价值观，每一个教育者必须具有清晰的认识。我们认
为，衡量学校治理能力高低的一个重要标志是学校能否真正贯彻落实国家的教育方针、法律法规。如果没有科学地按照教育规律实施教育教学这个大前提，何谈学校的治理能力。因此，学校必须根据国家制定的《全面推进依法治校实施纲要》要求，坚决杜绝各种有悖于法治原则的管理行为和管理措施，让法治的精神像空气一样弥漫在学校的每一个角落，深入到每一个人的头脑中。而且学校能否建立科学、高效的治理体系，从制度上对学校进行变革设计，形成目标一致、职责明晰又相互协调的学校组织系统、决策系统、执行系统、监督系统、评价系统，形成以学校为主体的师生、家校、社校共治共管局面的治理结构，也是衡量学校治理能力的重要标志。因此，学校组织制度及运行逻辑的布局设计，既是一所学校的办学思想、文化价值的隐性表达，也是以教师、学生、家长为代表的各种办学力量在学校组织设计中的直接呈现。
3.落实各种主体责任，构建高效运行机制 良好的学校治理必须有能够进行自我约束、自我规范的高效的运行机制，而对各种主体的责任、权力进行明确的定位，则是这种运行机制建立的前提。各种参与学校治理的主体如果职责不明、任务不清，必然使学校内部机构不能达到相互支撑、相互制衡、相互促进的目的，...
篇六：学校内部控制工作总结:内部控制工作总结报告
控制工作的经验+做法及取得的成效党员个人 根据省委的统一部署，2016 年 8 月 15 日至 9 月 30 日，省委第七巡视组对省委党史工作办公室进行了巡视。12 月 29 日，省委第七巡视组向省委党史工办反馈了巡视意见。按照党务公开原则和巡视工作有关要求，现将巡视整改情况予以公布。一、切实把省委巡视整改工作作为重大政治任务来抓 1.提高思想认识，强化组织领导。认真组织学习《中国共产党巡视工作条例》，学习省委第七专项巡视组关于做好巡视整改工作的明确要求，进一步统一思想，提高认识，端正态度，切实增强做好整改工作的自觉性、主动性，把整改工作抓紧抓实抓细。成立工办巡视整改工作领导小组，工办主任张亚青任组长，副主任万建清、吴雪晴、吴逵隆任副组长，各处(社)主要负责人为成员，及时研究解决整改工作中的重大问题。领导小组下设办公室，承担协调、推进、督办工作，各部门积极配合，各负其责，形成上下联动、合力整改的工作格局。
2.明确整改任务，提出整改措施。针对反馈意见，工办迅速制定下发了《省委党史工办落实省委第七专项巡视组反馈意见的整改方案》和《省委党史工办巡视情况整改落实分解表》，将巡视组反馈的三个方面 9 大类问题层层分解、梳理归类，细化为 37 项整改措施，并于 2017 年 1 月 13 日召开整改落实工作部署会，进一步明确整改目标和整改时限。要求各责任部门严格按照要求核查整改事项，对可以
立即整改的，立行立改;对需要一定时间解决的问题，拿出工作方案，限时完成，确保整改工作持续深化。
3.确定责任主体，督查整改质量。按照工办领导班子成员分工和部门职能，各项整改任务明确牵头领导、具体责任部门、责任人和整改完成时限，层层传导压力，保证整改质量。认真落实整改方案，对照整改责任分解表，逐条逐项、从严从实抓好整改，能够立即整改的第一时间整改到位，短期内无法完成的制定整改时间表，切实做到认真改、坚决改、彻底改。强化督促检查，对整改不到位、措施未落实的督促限期整改到位。真正做到问题不解决不松手，整改不到位不收兵，确保整改任务件件有着落，事事有回应。
二、聚焦巡视反馈问题狠抓整改任务落地 (一)在加强党的领导方面 1.关于“领导班子缺乏凝聚力、向心力”的问题。一是认真组织学习党的十八大及十八届三中、四中、五中、六中全会精神，深入学习贯彻习近平总书记系列重要讲话精神，深入学习领会习近平总书记关于党的历史和党史工作的重要论述，坚决在政治上思想上行动上与党中央保持高度一致。二是始终坚持“党史姓党”，以“五大发展理念”为统领，紧紧围绕“一突出、两跟进”，聚焦主责主业，协调各方力量，统筹推进各项党史工作。三是坚决克服“按部就班”的意识和“因循守旧”的观念，敢担当、善作为，积极探索新形势下党史工作的特点和规律，切实加强理论与方法借鉴，科学谋划研究布局，加
快推进成果转化，不断拓展研究效用。四是以“老党史说书”讲坛等创新形式，强化机关党员干部责任担当，增强全办搞好党史工作责任感使命感，立足岗位，履职尽责。
2.关于“政治敏锐性不够强，对正面宣传党的历史缺乏应有的勇气担当和创新精神”的问题。一是加强理论学习，增强理论功底，进一步提高政治敏锐性和政治洞察力，认真关注、分析和研究意识形态领域与党史问题有关的动态，用有说服力的研究成果占领党史舆论阵地，旗帜鲜明地反对历史虚无主义，反对党史问题上存在的错误观点和错误倾向。二是积极参加“清理网上歪曲党史国史内容加强宣传引导”专项行动，做好网上涉党史国史内容的引导和错误言论的应对工作，传播党史知识，引导社会舆论，维护党的形象。进一步办好江苏党史网，丰富网站宣传内容，提高网站管理水平，加快党史工作信息化建设，充分发挥网站的宣传教育功能。加强“红色雨花石”微信公众平台建设。三是加强与党校、高校及社科界的联系、交流与合作，加强对党史学术研究团体的指导，进一步整合研究力量，拓展研究领域，形成工作合力，发挥整体优势。四是主动与相关部门加强协调，推进革命遗址保护利用工作，提升革命遗址的知名度，提高人们的保护意识，增强全社会对革命遗址的重视保护程度。五是坚持正确的政治方向和办刊宗旨，切实提高《世纪风采》办刊质量，调整发行政策，强化内部管理，扩大刊物影响。
3.关于“围绕中心、服务全省大局意识不强，结合实际开展党史资政工作不够”的问题。一是认真贯彻落实省第十三次党代会精神，
聚力创新，聚焦研究，围绕“扣中心、建平台、补短板、创品牌”工作思路，以党史研究为中心，以党史工作供给侧改革为动力，努力推出具有较高史料价值、学术水平和现实借鉴意义的精品力作。二是加强对改革开放和社会主义现代化建设新时期江苏党史的研究。抓紧编写《中共江苏地方史》第三卷，以及《十八大以来党在江苏的新实践》《江苏援藏援疆口述史》等。三是开展重大党史专题研究，编写出版《江苏乡镇企业史》《江苏资本主义工商业的社会主义改造》《江苏手工业社会主义改造史》。四是围绕我省改革发展和党的建设中的重大课题，突出时效性和针对性，运用历史经验，提出意见、建议和咨询。每年选择 1-2 个课题进行重点研究，为党委和政府解决现实问题提供历史借鉴和决策参考。逐年编印好《江苏党史纪事》《江苏党史研究内参》。
(二)在加强党的建设方面 1.关于“党的建设弱化，党员先锋模范作用发挥不够”的问题。一是认真组织学习《关于新形势下党内政治生活的若干准则》《中国共产党党内监督条例》，树立和增强自律意识、标杆意识、表率意识，以对党的绝对忠诚以上率下、以身作则，带头营造良好的党内政治生态。采取集体学习、集中辅导、个人自学等形式，加强党员的教育培训，增强党员的党章党规党纪意识。二是健全党员领导干部党建工作责任制，每年初根据中央、省委有关精神和本部门实际制定年度工作要点，平时采取定期检查、随机抽查、集中督查等形式，加强检查指导，分析党建工作存在的问题和不足，提出改进的意见建议，促进问
题及时有效解决。三是坚持党建工作与业务工作一起谋划、一起部署、一起考核。工办主任会议每半年至少听取一次机关党委工作汇报，讨论研究机关党建工作。四是不断强化机关各党支部自身建设，及时进行支部换届，配齐配强支部力量，规范支部记录，健全“三会一课”等制度，工办班子成员按规定正常参加支部生活。
2.关于“有些重大事项未按规矩办事，干部人事安排存在‘跑风漏气’”的问题。一是完善主任办公会议议事规则，定期召开主任办公会议对当前重点工作进行集中研究。每次主任办公会议召开前对将要讨论的问题进行酝酿，党史项目规划、组织人事、业务研究等重大事项经主任会议集体讨论决定。二是结合党史工作实际，对文献片摄制、重要党史书籍出版，事先经过询价对比，遴选具体承制印制单位，报工办主任会议审定后，由业务处室负责与其签订合同。三是对一些重大党史课题项目事先进行广泛调研，进行科学论证，遵循党史工作客观规律，广开言路、集思广益，充分调动处室和干部群众工作积极性、主动性和创造性。四是严格遵守干部选拔任用工作纪律，尤其是保密纪律，强化纪律约束机制建设，坚决维护干部选拔任用工作的严肃性。
3.关于“干部的使用和人才的培养缺乏有效的办法”的问题。一是严把入口关，根据工作需要做好公务员招录和军转干部接收工作，同时，有计划地遴选一些有基层工作经验的业务骨干。二是完善处级干部民主推荐机制和竞争上岗办法，按照人岗相适、用人所长、优化结构的总体要求，提高选人用人岗位匹配度，努力做到用当适任，用
当尽才。三是强化优秀年轻人才培养和领军人物、学科带头人的遴选机制。创造条件，鼓励优秀年轻干部脱颖而出，形成合理的学术梯次和人才梯队。四是坚持学习培训和实践锻炼相结合，有计划地组织安排党史干部参加中央相关业务培训和各级党校、干部学院组织的专题培训。每年组织 1-2 期党史干部业务培训班，开展专题学术报告或学术讲座活动。五是严格执行干部工作的有关制度规定，建立干部正常交流轮岗制，激发干部的潜力，锻炼干部的综合能力，促进和保持干部的创造力。
(三)在全面从严治党以及党风廉政建设和反腐败工作方面 1.关于“落实党风廉政建设的‘两个责任’不到位”的问题。一是按照中央、中纪委和省委、省纪委的部署要求，结合党史部门实际，工办领导班子和主任办公会议将每年定期专题研究和推进党风廉政建设。坚持把党风廉政建设与业务工作同安排、同部署、同检查、同考核，把党风廉政建设贯穿于机关工作全过程，着力做到两手抓、两手硬。二是纠正党风廉政建设主体责任虚化问题，工办和各处(社)负责人签订《领导干部党风廉政建设“一岗双责”责任书》，明确责任主体，形成谁主管、谁负责，一级抓一级，层层抓落实的工作局面。机关党委切实履行监督责任，把纪律和规矩挺在前面，加大执纪问责和责任追究力度。三是认真开好民主生活会，开展批评和自我批评。班子成员要敞开心扉、畅所欲言，坦诚相见，讲真话、讲实话、讲心里话，做到知无不言、言无不尽。四是加强对挂靠的新四军研究会、周恩来研究会等党史学术团体的管理指导，指导和支持学术团体坚持
正确方向，开展学术活动，促进学术交流。根据中央、省委及研究会章程的规定，做好换届工作。
2.关于“不同程度存在‘四风’问题”的问题。一是加强和改进对市、县(市、区)党史工作的指导，利用会议、下基层调研和开展“三解三促”活动等形式，听取市、县(市、区)党史部门的意见和建议，了解他们的困难和需求，结合年终总结、完成重大任务等，及时分析研究基层党史部门工作和建设情况，有针对性地制定工作指导的办法和措施。二是严格规范管理干部因公出国考察，出访回国后一个月内，要撰写和形成专题考察报告。三是按照工办《关于建立领导干部谈心谈话制度的规定》，经常开展谈心谈话活动，了解干部职工的思想、学习、工作和生活情况，及时采取措施解决问题，调动广大干部职工的积极性。四是认真接受监督，领导干部就餐补贴与群众同一标准。五是按照中央组织部有关要求，规定在职和退休干部经过审批或备案后方可在社团兼职，兼职不得领取社会团体的薪酬、奖金、津贴等报酬和获取其他额外利益，也不得领取各种名目的补贴等，确属需要的工作经费，从严控制，不得超过规定标准和实际支出。
3.关于“存在庸政懒政怠政现象”的问题。一是切实加强领导班子建设，深入剖析存在问题，着力增强领导班子成员从严要求意识、干事创业意识、争先进位意识和团结协作意识，引导广大干部职工潜心钻研业务、研究党史。二是深入开展主题学习教育活动，坚定理想信念、提振精神状态，做到忠诚、干净、担当，不断增强作合格党员的自觉性。三是严格执行机关内部管理制度，着力解决精神状态不佳、
工作标准不高、工作落实不力、担当意识不强、创新精神不够、工作纪律散漫等问题。
三、坚持不懈推进党建工作和党史工作取得新成效 为期两个月的整改工作，时间紧、任务重。目前巡视反馈问题的整改已取得阶段性成效，但整改工作还需持续努力、不断深化。下一步，省委党史工办将按照省委巡视工作领导小组办公室、省委第七专项巡视组要求，团结带领广大干部群众，坚持不懈深化巡视整改工作，落实全面从严治党要求，巩固党风廉政建设成果，加强工办党的思想建设、组织建设、作风建设、反腐倡廉建设、制度建设，提升以史鉴今、资政育人的能力。
1.切实加强党的领导，始终坚持“党史姓党”。全面贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会精神，深入贯彻习近平总书记系列重要讲话精神，增强政治意识和政治担当。坚持用五大发展理念指导和推动党史工作，不断开创党史工作发展的新境界。按照中央要求，进一步突出开创和发展中国特色社会主义时间段历史研究，即时跟进十八大以来党中央决策部署，即时跟进以习近平同志为核心的党中央的理论发展，坚决在思想上政治上行动上同以习近平同志为核心的党中央保持高度一致，在巩固和壮大意识形态阵地上发挥更大作用。
2.全面加强党的建设，切实履行全面从严治党主体责任。工办领导班子带头落实主体责任，发挥表率示范作用，自觉接受监督。工办
主要负责人要担负起第一责任人的责任，领导班子成员要抓好分管领域的党风廉政建设，坚持“两手抓、两手都要硬”，切实把管党治党政治责任扛在肩上、抓在手上。全办党员领导干部要善于从政治上看问题，始终忠诚于党，尊崇党章，以身作则，率先垂范，把党组织建设成为坚强的战斗堡垒。
3.加强领导班子和干部队伍建设，打造高素质党史工作队伍。认真落实从严管理监督干部有关部署要求，抓住“关键少数”，努力建设一支政治强、业务精、作风正、结构合理、富有开拓精神的高素质党史干部队伍。进一步严格执行《党政领导干部选拔任用工作条例》等干部工作相关制度规定，始终坚持和准确把握德才兼备、以德为先的用人标准，严格按政策和规矩办事。落实人才培养规划，以项目带动干部队伍建设，加大对干部特别是青年人才的培养选拔力度，逐步缓解党史干部青黄不接的矛盾。
4.持续抓好整改，构建长效机制。巡视整改永远在路上。我们将始终把整改工作摆在重要议程，坚持不懈抓好各项后续整改工作。对已完成的整改任务，适时组织“回头看”，巩固整改成果，防止问题反弹;对尚未完成或需要持续整改的事项，按照整改方案确定的责任人、完成时限和要求，紧盯不放，善始善终。以巡视整改为契机，把具体问题整改与构建长效机制有机结合...
