关于审计问题的整改情况自查8篇关于审计问题的整改情况自查 审计局党组关于巡察整改情况的报告 按照市委统一部署，****年3月19日至4月18日，市委第二巡察组对市审计局进行了常规巡察，并于5月下面是小编为大家整理的关于审计问题的整改情况自查8篇,供大家参考。
篇一：关于审计问题的整改情况自查
局党组关于巡察整改情况的报告按照市委统一部署，****年 3 月 19 日至 4 月 18 日，市委第二巡察组对市审计局进行了常规巡察，并于 5 月 17 日向市审计局反馈了巡察意见。根据有关规定，现将整改情况报告如下: 一、巡察整改开展情况 市委第二巡察组对市审计局共提出的 3 个大方面的问题、12 个细化问题和 3 个方面的建议，局党组认真对照这些问题，逐条逐项进行研究，梳理出 35 项整改任务，100 多条具体整改落实措施，逐项明确责任领导、责任单位和整改时限，全力抓好落实，目前，35 个问题已经基本整改结束。
(一)统一思想认识，主动担当作为。局党组站在政治和全局的高度，把整改工作作为一项重要政治任务抓紧抓实，要求每一位班子成员主动认领问题，勇于担当，主动作为，深入查找问题根源。要求局机关各科室和局属各单位深入对照、举一反三、立行立改。
(二)加强组织领导，有力有序推进。市审计局成立了以巡察整改工作领导小组。先后 10 次召开党组会议和整改小组会议，专题研究部署整改工作。局党组书记切实履行整改“第一责任人”的职责，对整改工作亲自抓、负总责。分管领导认真落实“一岗双责”，对反馈问题具体抓。整改领导小组办公室积极做好资料收集、组织协调和建章立制等日常工作，有效促进各项整改措施落地生根。
(三)明确目标任务，压紧压实责任。及时制定印发《中共***市审计局党组关于市委第二巡察组反馈意见整改落实方案》(驻审组〔****〕9 号)和市审计局落实巡察反馈意见整改台账，明确整改事项、问题清单、责任领导、责任单位和时间要求。要求坚持问题导向，逐项深入分析查找原因，逐条研究制定整改措施，将责任同任务一起分解，形成了一级抓一级、层层抓落实的整改工作格局。
(四)从严督促检查，确保整改成效。局党组书记高度重视巡察整改工作，要求各分管领导和各科室针对巡察反馈的问题，对号入座，主动认领，及时研究并报送整改措施，领导小组办公室每周通报一次整改进度。对巡
察组反馈的具体问题，实行分类施治、明确科室、落实到人、限时跟进、定期督查。多次召开巡察整改碰头会，逐个谈问题、查进度、夯责任，确保件件有着落、事事有回音。同时，坚持把制度建设贯穿整改全过程，截至目前，共研究制定修订党建工作、业务管理和内部管理等各类规章制度26 项，切实做到以制度巩固整改工作，确保整改实效。
二、巡察整改任务完成情况 （一）党的领导弱化 1.党组担当精神不足，党的全面领导不到位。
召开专题民主生活会，党组成员主动认领责任，认真进行对照反思，深刻剖析原因，找准努力方向;加强优秀项目培育工作，层层签订了目标责任书;进一步明确了《党组议事规则》，严格落实民主集中制原则，进一步增强局党组的凝聚力和战斗力。
2.主动引导不力，意识形态工作有待加强。
专题研究意识形态工作，修订了《中共***市审计局党组意识形态工作责任制实施方案》，细化了组织领导、主要责任、工作机制、监督考核和责任追究等方面的内容;新修订了《市审计局门户网站管理办法》，严格落实网站管理各项规定，加强信息发布的审核把关，发挥网络舆论阵地的积极作用，突出正面引导。
3.政治站位不高，发挥审计监督作用不充分。
围绕市委市政府中心工作，加大惠民政策落实、生态环境保护、精准扶贫和政府职能“放管服”政策落实等方面的审计工作力度;注重审计业务培训、审计专报的撰写和报送工作，做好“审计后半篇文章”。
4.落实上级审计要求不到位，审计结果运用不够。
组织开展“审计整改回头看”活动，向被审计单位统一发送了《***市审计局关于审计查出问题整改情况回头看的函》，责成被审计单位制定整改措施;修订完善了《***市审计局审计项目审核复核审理和处理处罚规定(试行)》，明确规定对同一类型问题，实行统一的处理处罚原则和标准。
（二）党的建设缺失 1.党建工作落实不够。
高度重视党建工作，把党建工作与审计业务工作同研究、同部署、同落实、同考核，建立健全“一把手负总责，分管领导具体负责，党组成员一岗双责，党支部各司其责”的责任体系;坚持和完善民主生活会、组织生活会、“三会一课”和“双记实”等基本制度;采取有效措施，加大对各党支部工作的指导领导力度。
2.思想建设弱化。
制定学习计划，局党组和各党支部采取集中学习和个人自学相结合等方式，加强对十九大精神的学习教育，撰写了心得体会;召开专题民主生活会，坚持问题导向，剖析思想根源，制定努力方向。
3.组织建设不够扎实。
积极参加署、厅组织的培训，增强业务能力，实行“导师制”，发挥审计骨干的传帮带作用，进一步加强审计干部队伍建设;局党组研究出台了《***市审计局干部轮岗工作办法(试行)》，与机构改革一并实施;高度重视基层组织建设，对到届的机关党支部进行换届选举，健全了组织，配齐了人员，认真落实“三会一课”、“双记实”等制度;做好党员发展工作，七一前后，两名预备党员转为正式党员，又发展了两名预备党员。
（三）全面从严治党不力 1.党组主体责任缺失。
学习相关法律法规和文件，完善了相关制度，加强对审计全过程的监督;压实“一岗双责”责任，层层签订了年度党风廉政建设和反腐败工作目标责任书，积极开展以案促改工作;支持驻局纪检监察组履行全面从严治党监督责任。
2.原派驻纪检组监督责任缺位。
聚焦主业、主责，抓好监督执纪问责，切实加强对审计局党组落实主体责任情况的监督，突出对中央八项规定精神落实情况的监督，突出对审计履职情况的监督。
3.审计反腐“利剑”作用发挥不明显。
在全局开展 “严格依法审计”大讨论活动，对近年来实施的项目执法力度是否到位认真进行对照检查，举一反三、查找问题、列出清单、建立
台账;分别与市公安局和市纪委、市监委建立了协调联动工作机制，加大审计执法力度。
4.执行财务制度不严格。
开展了财务专项自查自纠工作，进一步严肃了财经纪律，确保财务管理规范;修订完善了《***市审计局财务支出联审会签制度》，做到了“六级复核”审签，明确各项费用支出标准，做到一事一结一报;研究出台了《***市审计局固定资产管理制度》，对固定资产进行了全面清查。
5.新“四风”问题不同程度存在。
加强作风建设，持续改进工作作风，各个业务环节层层把关签字;完善了相关制度，明确了审计档案整理归档工作;严格执行办文审核把关制度，严禁出现材料抄袭现象。
三、下一步打算 下一步，中共***市审计局党组将深入贯彻落实市委决策部署，持续抓好巡察整改工作，着力构建长效机制，不断巩固巡察成果，欢迎广大干部群众对***市审计局巡察整改情况进行监督。
审计局党组关于巡察整改进展情况的通报
按照县委统一部署，****年 10 月 10 日至 11 月 23 日，县委第五巡察组对我局进行了巡察，并于****年 4 月 8 日反馈了巡察意见，根据有关规定，现将整改情况通报如下：
一.提高政治站位，认真贯彻巡察整改意见 （一）加强组织领导，压实整改责任。为切实做好反馈意见整改工作，县审计局党组成立了以主要负责人任组长，局班子成员任副组长的整改工作领导小组。领导小组下设办公室，加强对巡察反馈问题整改的统筹安排。主要领导认真履行巡察整改工作第一责任人职责，多次召开专题党组会和领导组会议，认真研究巡察组反馈意见，研究制定具体的整改措施，明确整改目标，切实承担起巡察整改主体责任。
（二）明确整改任务, 全面从严做好整改。县审计局党组紧紧围绕巡察反馈意见，一是聚焦存在的问题，逐条逐项列出问题清单，认真分析研究，深入查找存在问题的深层次原因，从根本上解决问题，确保件件有着落、事事有回音；二是研究制定了《县审计局党组落实县委第五巡察组巡察县审计局党组情况反馈意见的整改方案》，全力保障整改工作措施到位、责任到位、整改到位，强力推动整改工作责任落实。
（三）做好工作结合，建立长效机制。在整改落实中，县审计局党组建立了整改台账，对照问题清单实行整改销号制，按职责和整改任务落实到分管领导，落实到责任人，一是坚持把整改工作与“严规矩、强监督、转作风”集中整治形式主义官僚主义专项行动相结合，切实做到规矩严在经常、监督就在身边、作风转在实处；二是坚持把整改工作与内部管理相结合，力求规范重大决策行为，切实加强管理制度建设，着力建立长效机制，严格落实党组主体责任；三是坚持把整改工作与审计业务工作相结合，坚持依法审计、文明审计，做到审计能力有提高、审计保障有温度、审计监督有力度、审计作用更彰显。
二.巡察反馈问题的整改情况 （一）
党的政治建设方面 1.关于党建工作重视不够问题。一是建立健全党建工作责任制，牢固树立抓好党建是最大政绩观念，强化党组核心作用，认真学习了《习近平新时代中国特色社会主义思想学习纲要》和《中国共产党党组工作条例》。二是召开专题会议部署党建工作，调整党建工作领导小组，制定了《寿县审计局****年度党建工作计划》，坚持党的建设与中心工作同谋划、同部署、同检查、同考核。明确党支部的责任和具体要求，层层落实，步步推进，党支部书记积极研究谋划本支部年度党建工作，做到年初有计划，年底有总结。
2. 关于“三会一课”制度执行不严不实问题。一是认真开展党内组织生活，严格执行“三会一课”制度，局出台了《寿县审计局党支部“三会一课”制度》等一系列制度。二是明确专人负责“三会一课”会议记录，加强党支部和党小组活动记录的审核，确保记录详实、完整、规范。严格
纪律，每次会议记录要做好签到工作，确保所有党员按时参加党支部组织的活动。对活动内容，党支部做到事先有准备、有安排，做到重点突出。针对每个专题活动，要按规定、按要求开展，做好会议记录并有相关图片作为佐证。
3.关于不按规定次数上党课，党小组活动开展不正常问题。
严格执行《寿县审计局党支部“三会一课”制度》等工作制度，建立局领导班子党员领导干部基层党建联系点，每人每月到联系点了解情况，按照规定局机关党员上党课，局主要领导到扶贫帮扶村专题召开党课报告会。
4.关于党组全面落实主体责任不力，班子和成员落实“一岗双责”不够扎实问题。一是调整了党风廉政建设责任制暨惩防体系建设工作领导小组，局党组召开会议听取了党风廉政工作汇报，对****年党风廉政建设责任制工作进行安排部署；二是健全了廉政谈话制度；三是制定了《寿县审计机关****年党风廉政建设工作要点》等工作制度，明确了****年党风廉政建设工作的工作要求，对局党组开展党风廉政建设的各项工作职责和任务逐一进行了细化，进一步强化党组主体责任意识，落实班子成员“一岗双责”，推动主体责任的有效落实。
5.关于党风廉政建设责任制和惩防体系建设领导小组职能发挥不够问题。一是开展“审计质量提升年”活动，制定了《寿县审计局质量提升年工作实施方案》；二是严格执行《寿县审计结果运用办法》，建立与纪检监察、组织等部门的协作机制，每季度向纪检监察、组织等部门报送审计结果；三是建立了审计发现问题移送工作机制，明确问题移送的条件、程序，畅通移送渠道。四是召开党组会安排部署审计问题线索移交工作，召开全体职工会议对审计项目计划执行、审计项目质量、审计问题线索移交和审计的深度、精度做了详细要求。
6.关于部分事项未经过局党组研究问题。一是制定了《寿县审计局机关工作管理制度》，规范了党组议事规则和办公用品采购制度，进一步提高对“三重一大”的认识，健全完善了局机关财经管理制度，严格执行政府采购制度；二是加强局机关工会管理，及时与县工会进行对接，按照规
定程序对局机关工会进行了换届选举，严格执行《安徽省基层工会经费收支管理实施办法（试行）》，依法依规开展工会各项活动。
（二）
党的思想建设方面 7、关于机关理论学习流于形式问题。一是规范党组中心组的学习。局制定了《寿县审计局党组理论中心组学习规则》、《寿县审计局意识形态工作责任制实施细则》。坚持每月的党组中心组学习，切实提高班子成员政治站位和思想觉悟，增强政治敏感性，加强思想理论武装。制定了《寿县审计局理论学习中心组****年度学习计划》，确定了年度学习任务和内容。二是做好理论学习与县情及部门实际的结合工作，认真传达学习县级重要会议精神和上级审计机关文件精神。
8. 关于班子领导日常对党员干部思想动态关注不够，日常未开展党建工作调研问题。一是局领导班子成员与干部充分开展谈心谈话，深入了解党员干部思想动态和诉求；二是加强对党员干部的思想关注，规范党建工作调研，与脱贫攻坚、结对帮扶工作相结合，深入帮扶贫困村开展基层党建调研工作，形成了调研报告。
9. 关于班子成员对党的十九大精神特别是习近平新时代中国特色社会主义思想的认识还不深刻问题。为切实做好对党的十九大精神特别是习近平新时代中国特色社会主义思想的学习领会，局党组研究并制定了《寿县审计局党组理论学习中心组学习规则》等制度，将党的十九大精神和习近平新时代中国特色社会主义思想作为重要学习内容，真正做到学懂弄通习近平新时代中国特色社会主义思想，同时明确专人负责整理归档中心组资料。
（三）党的组织建设 10. 关于超编混岗问题。结合县级机构改革工作开展，根据县审计局“三定方案”对内设股室的设置，在充分开展民主推荐和集体研究的基础上，按照干部管理权限和规范程序，县审计局对内设机构负责人予以调整。
11. 关于组织生活制度落实不严不实问题。一是及时对党支部进行了换届选举，出台了《寿县审计局党支部“三会一课”制度》等一系列制度。二是在支部活动中加强对...
篇二：关于审计问题的整改情况自查
整改报告模板 关于审计整改成果及实施进度情况报告 公司内审办：根据紫竹内审字[2006]第 6 号关于紫竹保健品内审报告要求，我们提出了整改措施计划，现将整改成果及实施进度情况报告如下：一、 二、 三、 ………
对于述整改实施及完成情况的真实性、准确性我们予以保证，并接受公司内审部门的现场检查，积极提供相关资料，配合此次审计检查工作。
日期 关于财务工作整改情况报告
根据中国证券监督管理委员会深圳监管局《关于在深 扯圳辖区上市公司全面深 言 入开展规范财务会计基 付 础工作专项活动的通知 贴 》的要求，我司开展了 晦 此次专项活动自查工作 甜 ，制定了自查方案，已 害 完成了第一阶段的自查 假 工作，现将本次专项活 睫 动第二阶段的整改情况 筷 报告如下：
一、整改活 版 动开展情况
公司根 月 据贵局下发的[201 纯 0]109 号《关于在 寐 深圳辖区上市公司全面 潦 深入开展规范财务会计 需 基础工作专项活动的通 右 知》要求，以及《调查 蔗 问卷》、《常见问题》 胁 中对相关具体问题的描 潍 述，我司 2010 年 1 愉 1 月 20 日前开展了第 毙 一阶段的自查工作，认 扰 真分析了自查中发现的 彰 问题，确定了具体整改 磺 期限，明确整改责任人 缨 。对深圳证监局走访过 宿 程中提出的问题，我们 魁 已严格按照要求整改。
胸 在对相关问题整改中我 瑞 们咨询了公司外聘会计 用 师事务所的意见、建议 蕊 。本次整改以会议、邮 游 件、现场检查等形式督 钎 促、跟进整改进度，落 坟 实整改情况。
二、自查 钝 发现的问题及整改情况 甘
根据《通知》的目 括 标和要求，各公司的财 鞭 务会计基础工作应达到 娘 以下要求：
各公司 傣 应当建立符合规定和适 幸 应公司自身发展的财务 峻管理 1
组织架构， 脆 做到岗位职责清晰，授 杂 权明确合理，不相容职 勿 务相互分离，相互制约 甄 ；财务会计人员具备相 绣 关专业知识和专业技能 躲 ，具备会计从业资格； 厌 公司对财务会计人员后 粤 续教育有制度性安排。
铸
各公司应当根据相 掌 关法律法规的规定，建 锈 立健全符合公司自身经 撼 营特点的财务管理和会 精 计核算制度体系并不断 用予以完善，明确制度的 用 制定和修订流程以及应 夯 当履行的决
策程序。制 遗 度中应包含责任追究条 猛 款，对需要进行责任追 扩究的范围、责任认定的 雇 具体标准、处罚措施以 携 及责任追究机构和程序 啪 等做出明确的规定，责 饭 任追究应与绩效考核挂 拐钩。
各公司应当建 禁 立财务会计相关负责人 一 管理制度，对财务负责 焉 人和会计机构负责人的 诸 任职条件、职责、权限 皖 、考核等做出规定。财 详 务会计相关负责人管理 跌 制度应经公司董事会审 村 议批准。
各公司应 银 加强财务信息系统的建 沙 设和管理，保证财务信 诚 息系统的独立性，不得 约 与控股股东、实际控制 祈 人共用财务信息系统， 渣 也不得向控股股东、实 瓷 际控制人提供任何能够 谭 查询、修改公司财务信 漱 息系统的权限；公司的 蚁 财务信息系统应当符合 框 会计电算化相关规定的 翔 要求，满足公司的实际 故 需要；公司应加强对财 狭 务信息系统用户及其权 涌 限的管理。
各公司 躲 应当加强会计核算基础 副 工作的规范性，凭证填 爵制符合要求，会计档案 卑 归档及时、保管安全； 径 应当切实提高会计核算 窑 和财务信息披露水平， 输 能独立编制合并财务报 哺表和报表附注；应当根 匝 据《企业会计准则》及 辞 相关规定，结合公司所 宰 处行业特征和自身生产 建 经营特 2
点，制定 伴 明确、恰当的会计政策 表 ，并在财务报表附注中 炸 详细披露，不得以《企 喧 业会计准则》中的原则 布 性规定代替公司的会计 稚 政策。根据上述通知要 还 求，我们在自查中依
托 何 财务管理组织架构，明 埃 确了各岗位职责、优化 辩 了工作流程，根据各岗 挟 位业务变化，及时进行 隅 了修订更新；对集团内 制 各公司会计人员基本情 烦 况进行统计，了解会计 趾 人员是否具备从业资格 摸 ；在 2010 年 12 月 供 份公司组织安排了“财 膘 务部门 2011 年度教 疮 育训练计划”。
根 归 据上述通知要求，自查 乓 中公司根据《深圳证券 诱 交易所股
票上市规 坍 则》、《中华人民共和 汝 国会计法》、《企业会 恰 计准则》、《会计基础 遗 工作规范》、《会计电 箩 算化管理办法》、《会 蕉 计档案管理办法》、《 掐 企业内部控制基本规范 运 》等相关法律法规及公 互 司章程的规定，具体制 妨 定了公司内部相关制度 欲 、具体业务实施细则， 生 如：《财务负责人制度 虐 》等。此次整改中又补 孺 充完善了《会计人员继 姓 续教育管理制度》、《 呜 会计档案管理办法》等 区 制度。
根据上述通 忱 知要求，自查中公司规 闪 模急速发展，经营模式 吝
的不断创新，流程 予 操作更新加快，在财务 松 信息系统方面已加强建 窍 设和管理，公司 ERP 躁 系统已升级至用友版本 漆 ，人员操作权限由信息 距 部严格控制，职责分明 医 。为适应公司发展需要 瞪 ，公司已增加了费用预 伴 算模块，采用用友软件 肥 中的集团预算应用模式 焉 ，包括深圳、苏州、南 硫 昌的预算与业务报销都 一 使用了该模式进行管理 骤 ，从预算管理设定、预 燥 算
表的编制、预算的控 阀 制与分析，以及日常报 馆 销的业务均按照集团模 媳 式统一进行。这种模式 鹤 有利于集团的集中管控 奖 ，并能够独立部署预 3 莫
算与报销的 IT 系 蝉 统，利于进行日常维护 沮 和风险的管理。合同管 黑 理模块，主要为设备、 塌 工程、维修、租赁等大 泡 型资产合同从签订到付 铱 款等全部流程都在 ER 绪 P 系统中管理，固定资 贫 产请购单采用系统打印 揽 代替手工单据，极大方 冕 便了公司资产合同的管 遗 理。网上报销、委外加 挡 工、人力资源工资系统 症 、供应商管理平台等模 曙 块，这些模块已陆续投 拜 入使用。
根据上述 粒 通知要求，自查中公司 雁 进一步强调凭证填制规 参 范
要求，摘要简明 芜 清晰、科目使用规范、 窘 合理。会计档案及时归 舟 档、保管，制定了《会 继 计档案管理办法》，并 园 已遵照执行。根据《企 肮 业会计准则》及相关规 睫 定，制定了具体明确的 耗 适合公司生产经营特点 贾 的记账基础和记量属性 承 、外币业务核算方法、 抉 收入确认原则、存货核 鬼 算方法等相关会计政策 点 、会计估计、会计差错 斜 更正方法。
针对在自查 吠 中发现问题及具体整改 靠 情况如下：
1.财务人 饼 员和机构设置基本情况 张
存在的问题：财务 柱 部分人员暂未取得会计 筐 从业资格证。
整改 芳 措施：根据《会计法》 弛 、《深圳市会计条例》 重 中对会计人员
资格 受 的相关规定，按照《深 乙 圳市会计条例》中第十 威 条：“取得会计从业资 恩 格证书的人员，方可从 销 事会计工作”要求，公 舍 司对集团内各公司会计 榨 人员基本情况进行统计 剖 ，审查各会计人员的从 茵 业资格，通知未取得会 蛰 计证人员在最近一个周 途 期考取，人事部门将此 泪 作为后续财务人员招聘 缓 录用条件之一。
整 崖 改结果：未取得会计证 几 人员将在 2011 年 6 簿 月份深圳财政局会 4
局
计证资格考试报名期 澡 间内考取，12 月参加 胁 财会电算化考试，预计 姻 年底可取得会计从业资 挠 格证书。
2.会计核算 捅 基础工作规范性情况
技
存在的问题：对合并 蕴 范围往来定期对账，每 痪 月一次明细账核对，只 凸 是核对正确，未对结果 宵 签字确认。
整改措 拖 施：进一步明确、规范 坝 各会计人员岗位职责， 斧完善各往
来对账手 领 续，从此次财务会计基 沼 础工作自查之日起销售 缴 会计已按月及时与苏州 袖 、南昌子公司往来对账 澡 ，在次月10 号前完成 终 对账工作，由双方签章 役 确认，现已遵照执行。
谷
整改结果：从 20 寻 10 年 11 月起销售会 炭 计已对内部往来对账双 盯 方签章确认，后续持续 每 监督执行。
3.资金管 痴 理和控制情况 存在问题 惺 ：
(1).出纳人 殷 员获取部分银行未实施 泥 快递派送的银行对帐单 埔 ；(2).部分银行存 悠 款余额调节表未复核。
后
整改措施：
(1) 序 .明确出纳岗位工作职 厚 责，加强出纳工作管理 邓 ，更换由其他会计人员 奥 从银行索取银行对帐单 眉 ，做到相互牵制，明确 诛 责任；
(2).监 谊 督检查银行存款余额调 搀 节表签批手续完整，并 济且指定专人复核，在每 病 一账户银行存款余额调 摇 节表完成后，对银行存 泽 款余额调节表统一填制 汕 汇总表，核对银行存款 眨 明细科目，以防相关表 豹 档遗漏。整改结果：
5 涌
(1).出纳人员 甜 从银行获取银行对账单 勺 ，已整改安排由财务部 胞 会计人员从银行索取银 蹿 行对帐单。
(2) 菊 .部分银行存款余额调 波 节表未有专人复核，已 谋 整改由资金部负责人复 骨 核，并且签名确认。
4 糙 、企业财务管理制度建 幼 设和执行情况
存在 映 问题：公司财务制度体 检 系建设不完善，相关制 破 度没有更新，存在部分 柑 已在执行的工作流程， 癣 没有形成书面制度文件 奉 。
整改措施：公司 忠 依据企业会计制度，企 铡 业会计准则，企业内部 创
控制基本规范等相 窘 关法律法规，结合公司 汛 业务特点，
完善相关财 旋 务管理制度，并将已经 珍 实际执行的制度书面固 些化。根据公司业务发展 嘉 变化，及时修订更新相 邮 关制度。
整改结果 谨 ：现已补充部分制度：
噪 如《会计人员继续教育 吊 管理制
度》、《会 辱 计档案管理办法》等。
腔 后续据实补充修订，进 验 一步完善公司制度建设 辜 ，并严格遵照执行。
5 锁 、母公司对子公司财务 亥 管理和控制情况
存 性 在问题：公司对子公司 娟 的资金情况进行不定期 衰 的财务、审计专项检查 诸 ，财务、审计检查资料 艾 尚未形成明确、固定的 狄 制度控制。整改措施：
箕 发布公司相关审计、财 喳 务检查工作规范制度， 凶 后续对
子公司检查 瓷 结果形成书面报告材料 颇 。对子公司财务人员的 嗅 录用、晋升、调动均通 滨 过母公司集团财务中心 宙 审核，报母公司总经理 琴 批准后执行。子公司经 肘 营支出须经母公司进行 措 审批。由子公司填写申 播 请审批后转深圳财务中 辑 心进行审批，最后经董 邑 事长批准。母公司资金 坑 部负责人对子 6
公 串 司日常资金进行监控及 滥 管理，子公司每日发银 遥 行、现金日报表到母公 糕 司资金部负责人，负责 赁 人根据资金申请情况邮 沿 件指令补充收付款所需 屑 资金。
整改结果：
瘴 公司制定发布《内部审 滔 计制度》，对子公司专 校 项检查
结果出具了 愚 书面的内部审计、检查 庐 报告材料。通过整
改， 逐 进一步加强巡检工作管 芒 理，规范人员招聘流程 纸 、切实履行好资金审批 到 权限，不断提升财务、 桑 审计检查工作效率，保 报 证公司资产安全。
三、 炽 证监局走访提出问题及 毗 整改情况
深圳证监 冷 局于 2010 年 12 月 网 份对我公司现场走访检 衔 查了有关财务制度、资 昼 金管理、财务核算、内 溅 部控制、信息系统等相 媳 关方面问题，针对证监 药 局提出的问题，我公司 突 按照要求已全部整改并 尖 取得良好的效果，现就 芳 整改情况报告如下：
1 废 .关于票据管理问题
冗
存在问题：支票管理 条 登记、领用记录不齐全 尼 、规范。只有领用记录 陀 ，未有登记购买记录。
刊
整改措施：建立票 耙 据管理登记台账，严格 烯 登记购买支票日期、数 轰 量及支票号码、签收人 萝 、单位等票据信息。
拉
整改结果：票据管理 梦 在整改中已按要求改正 迫 。严格票据管理，完善 犹 了台账登记内容，并遵 锣 照执行。
2.现金日记 信 账、银行日记账登记问 著 题
存在问题：缺少 骑 手工登记现金日记账、 绎 银行存款日记账。
扣 整改措施：专项活动自 遗 查开展时，即已安排出 甚 纳补录现金、银行 7
再
存款日记账，贵局在 梅 走访过程中已补录了大 暑 部分月份
日记账。整改 协 结果：手工现金、银行 蝗 存款日记账现已按要求 仲 补录完毕，后续出纳严 读 格按照要求及时登记、 汗 日清月结。
3.关联方 祁 、董高监日常出差报销 柄 用借款问题
存在问 说 题：存在关联方、关联 敢 股东、关联自然人、董 运事、监事、高管在公司 搬 有临时借款，此借款全 聚 部为日常出差用的临时 挚 借款。整改措施：公司 真 已通知要求有在公司借 即款的关联方、关联股东 用 、关联自然人、董事、 源 监事、高管立即归还所 丢 借日常未报销完款项。
右 公司发布了《防范大股 幸东及关联方资金占用专 靴 项制度》，并且已遵照 各 执行。
整改结果：
遗 经过整改公司在 201 薯 0 年 12 月 31 日前所 潞 有关联方、董高监在公 扶 司的日常出差部分借款 肠 已报销，未报销借款部 宣 分已全部归还公司。
四 檀 、持续完善事项的长效 磨 机制和责任人
通过 熙 此次会计基础工作专项 巴 自查整改活动，我公司 岁 根据相关法律法规的规 倒 定结合公司自身的实际 潮 财务管理情况及时修订 俗 和完善财务会计流程体 摧 系，建立了财务会计基 耪 础工作规范化的长效机 六 制。对公司存在的问题 烬 进行了深刻剖析和反思 帚 ，并进行了认真整改， 翻 进一步提高我公司财务 峭 会计管理工作。今后我 樟 们将不断学习有关法律 孕 、法规和规章制度，加 窒 强与监管部门的联系， 效 不断提高依法规范...
篇三：关于审计问题的整改情况自查
发现问题整改方案 XXX 公司审计整改工作实施方案根据国家局《关于进一步做好审计整改工作有关事项的通知》、公司《关于印发审计整改工作实施方案的通知》要求，为进一步深入推进审计整改工作，规范生产经营活动，提升基础管理水平，结合企业实际，制订本方案。
一、整改内容
本次审计整改的内容包括 XX 年、XX 年、XX 年国家局组织开展的经济责任审计、年报审计、全面审计、工程项目审计，外部审计机构、财政部门、税务部门检查 震 中发现的问题和公司集 愉 中组织开展的财务收支 宜 及预算执行审计、经济 檬 责任审计、工程项目审 鹰 计、物资采购审计、宣 朽 传促销审计发现和披露 馅 的问题，以及审计检查 汹 中明确提出的需要关注 婿 的事项、管理建议书中 叶 提到的相关问题。
二、 波 整改标准 以国家法律法 润 规和行业有关规定为
讼
依据标准，按照审计 霞 发现问题的性质进行分 痴 类，各部门要逐项对照 房 检查整改落实情况。一 烂 是涉税方面，少缴个人 者 所得税、企业所得税、 功 营业税、增值税等，一 文 律进行补缴；二是涉及 友 主辅关系方面，无偿占 阎 用主业资金、资产的， 逊 一律进行收回或收取相 隘 应的资产使用费；三是 翼 涉及职工利益方面，工 寻 资外列支工资性支出的 袍 一律调入工资列支，
为 嘲 职工承担建房成本费用 灸 的一律收回；四是涉及 犀 资产管理方面，权证不 录 全、权属不清、
长 摄 期闲置的，一律进行权 萌 属办理和资产清理；五 镇 是涉及管理程序方面的 渝 ，制度不健全的进行梳 辙 理修订，制度执行不到 羞 位的加强制度落实的监 蓄 督检查；六是涉及历史 锗 遗留问题方面，要明确 翅 责任、落实到人、限期 爷 整改，确保审计整改达 聚 到预期的效果。
三、组 逸 织领导 厂部成立审计整 玄 改工作领导小组 组长：
择 sss 副组长：ddd 担 fffhhh 成员：财 汀 务、审计以及各相关业 度 务部门负责人
领导 呛 小组下设办公室，办公 橡 室设在审计派驻办。负 宴 责审计整改工作的组织 崇 、协调工作，各相关业 颜 务部门指定专门联络员 卞 ，抓好具体问题的整改 蔬 落实工作。
四、工作安 留 排
审计整改工作分 脾 为梳理核对、整改落实 筹 和重点抽查三个阶段。
舅
梳理核对阶段
1、 铃 财务、审计部门收集、 赌 梳理。财务部门收集梳 趾 理 XX年以来年报审计 镭 、外部财政部门、税务 勋 部门检查中发现的问题 支 ，其他方面的审计问题 感 由审计部门收集梳理， 矫 按照发
现问题的性质进 皂 行分类，按照问题点逐 栗 项分析，提出整改建议 侵 ，并将问题分解表于 4 饮 月 25 日前反馈至各责 醚 任部门。
2、各部 姻 门核对、自查。各责任 恩 部门对分解的问题点进 抠行认真核对，并开展自 姓 查整改工作，对各问题 砍 点的整改情况以国家法 曳 律法规
和行业政策 镑 为依据，以能否经得起 共 外部审计的检验为评判 底 标准进行逐项对照，分 微 别梳理出已经整改的问 稍 题和正在整改的问题、 汐 并对尚未整改到位的事 邦 项详细说明原因等，将 溜 自查整改情况按要求填 兽 列《审计问题及整改情 逝 况自查表》，经部门负 坎 责人签字确认并对自查 挚 结果负责，于 5 月 6 日 障 前报厂审计整改工作领 琴 导小组办公室。
3 泪 、报公司审核确认。由 笑 厂审计整改工作领导小 缉 组办公室汇总自查整改 棵 情况，形成厂部自查整 凰 改总报告，经厂领导签 西 字确认后，于 XX 年 5 鹰 月 10 日前上报公司审 睡 计整改工作领导小组办 翟 公室审核、确认。
整改 嗓 落实阶段
厂审计整 侯 改工作领导小组按照公 激 司审核、确认结果及整 抨 改要求，对未整改到位 樱 问题进行再分解，限期 拘 整改。各责任部门对能 恰 够及时整改的，要立即 烽 加以整改。一时难以整 务 改的，要制定具体整改 值 计划，并抓紧落实。对 现 无法整改的问题点，及 彰 时报厂部审计整改工作 阳 领导小组研究，提出整 蛔 改意见和建议后，上报 馅 公司审计整改工作领导 码 小组进行
协调处理。厂 痈 审计整改工作领导小组 义 将以不同形式开展审计 丝 整改工作督促指导，随 秋 时跟踪整改进展情况， 鳖 确保审计整改落实到位 甄 。
各部门将整改情 枫 况形成整改报告，于 7 裔 月 25 日前报厂审计整 借 改工作领导小组办公室 熏 ，由其汇总整改情况并 挫 将整改总报告于 XX 年 詹 7 月 30 日前以正式文 源 件报公司审计整改工作 琴 领导小组办公室。
重点 榆 抽查阶段
厂部将组 囊 织人员对各部门审计问 嫂 题整改落实情况进行重 呜 点抽查，对抽查发现不 西 按要求整改或未及时整 栏 改到位的，提交厂部进 将 行严肃处理。整改情况 夷 要经得起公司、国家局 镜等各级检查。
五、工作 约 要求
加强领导，提 嘎 高认识。各部门要深刻 那 认识行业的特殊性和审 庸 计整改工作的重要性、 恿 迫切性，切实增强责任 达 意识、规范意识，站在 术 维护行业体制和发展大 稳 局的高度，认真对待此 趾 次审计整改工作。各部 样 门主要负责人是本次审 玉 计整改工作的第一责任 肘 人，全面负责本部门的 诚 审计整改工作，切实加 卸 强对整改工作的组织领 旅 导,做到思想上更加重 阿 视，行动上更加自觉， 洼 措施上更加有效。对整 沂 改难度较大的问题主要 演 负责人要亲自参与研究 宪 制定整改措施，并定期 膨 听取整改情况，集中力 窃 量抓好落实。
健全 耻 组织,落实责任。各部 节 门要指定专门联络人员 埋 ，抓好具体问题的整改 抄 落实。本次审计整改工 雍 作的责任主体为各业务 也 、财务部门，各部门要 蛰 针对存在问题，进一步 谎 制订完善整改方案，细 倚 化整改措施，确定整改 酶 责任人，限定整改时限 询 ，并将整改情况纳入考 止 核，确保审计问题整改 济 落到实处。
认真落 丫 实，积极整改。各部门 邪 要按照整改要求，积极 眨行动，不得以任何理由 损 回避或拖延，对存在的 匝 问题要本着实事求是、 药 依法依规的原则逐项整 群 改落实。领导小组办公 意室要加强与业务、财务 焕 部门的沟通联系，及时 炸 掌握整改工作情况，督 淡 促整改工作进度，
帐 指导和会同整改部门研 孺 究解决整改过程总遇到 抬 的难题，重大问题及时 碘 提交领导小组研究解决 越 ，共同推动审计整改工 均 作的深入开展。
加 依 强督查，严格考核。为 汾 确保整改落实到位，厂 粒 部将从 7 月份起对整改 棱 情况按月进行跟踪督查 随 ，并将督查结果纳入月 臼 度工作目标考核，对不 洽 能按时保质完成整改且 洛 无充分理由的，除扣减 呕 月度考核得分外，由部 社 门一把手向厂办公会进 香 行专题报告，以强化整 夕 改的执行力度，提高整 峦 改率。各部门要按照国 卿 家有关法律法规和行业 烯 及公司的相关要求，对 焦 照检查产生问题的根源 赃 ，举一反三，进一步健 栽 全完善制度体系，堵塞 怨 制度漏洞，防范问题再 锁 度发生；对屡查屡
犯、 沈 屡禁不止的问题部门， 泅 要加大责任追究力度； 制 对未解决的重大问题， 薪 要深刻剖析原因，实施 祟 重点督办。同时，要注 件 意实事求是的解决制度 踞 不适应和失效的问题， 搔 加强制度执行监督考核 个 ，完善各项监督考核机 眉 制，促使制度执行更加 泣 科学、规范、有效，不 例 断提升企业科学管理水 尚 平和严格规范水平。 麻
CCC 参照本方案 魄 制定实施方案，并认真 闯 抓好落实整改工作。
附 臃 件：审计问题及整改情 爹 况自查表 市教育局 开展 透 审计整改活动工作方案 疙
为贯彻落实 XX 年 滁 全区审计工作会议及 X 视 X 年全区教育
审计 茂 工作年终总结会议精神 岭 ，进一步加大审计整改 馈 力度，按照自治区政府 咋 “审计整改年”活动要 绘 求，结合我局实际，决 楷 定在全局深入开展审计 身 整改活动，现制定工作 蔽 立案如下：
一、工作目 规 标
通过开展审计整 佯 改活动，对 XX 年以来 笔 国家审计机关和教育内 至 部审计部门审计发现的 匈 应整改而未整改的问题 紊 ，进行集中督促整改， 耀 进一步发挥审计工作建 渤 设性作用，促进教育行 蹭 政部门和学校建立健全 撩 相关制度，规范财经管 盛 理，进一步提高教育资 猪 金使用效益，为教育事 垒 业健康发展保驾
护航。
眨
二、整改内容
重点 谍 围绕领导干部经济责任 缩 审计、预算执行与决算 嫌 审计、
财务收支审 泅 计以及专项审计调查中 以 发现的问题进行集中整 振 改。XX 年至 XX 年审 邮 计发现的应整改而未整 蘑 改的问题，要于 XX 年 吃 4 月底前整改完毕；X 锦 X 年审计发现的问题， 贱 要坚持边审计边整改边 庚 提高，确保年底前审计 垫 整改率达到 80%以上 雨 。
三、组织领导
市 氦 教育局成立由党委书记 骤 、局长为组长，党委副 旋 书记，纪
委书记为 阴 副组长的审计整改工作 徽 领导小组，负责开展审 礁 计整改
活动的组织 犁 、协调、指导和督办工 桔 作。成员由纪检监察室 漂 、局办公室、人事科、 胁 财务科、职教科、项目 折 办、支助办、后勤中心 瞩 等部门负责人组成。下 隙 设办公室，办公室设在 卸 监察室，具体负责活动 碘 的组织、协调工作，办 罩 公室主任由监察室主任 龙 担任。各单位也要指定 雌 专门负责领导抓好工作 腻 落实。
四、方法步骤
苛
审计整改活动分为动 歇 员部署、整改落实和验 休 收总结三
个阶 段。
动员 筹 部署和自查梳理阶段
颖
1．各单位要有专人 恩 负责审计整改工作，明 哉 确目标任务，确保整改 救 工作有力、有序进行， 桂 取得预期效果。
2 巫 ．各单位要对 XX 年以 奖 来审计发现的问题进行 服 自查梳理，分别整理出 薄 已经整改到位的问题和 沙 尚未整改落实到位的问 谐 题、没有整改或没有完 违 全整改事项的原因、下 斟 一步整改方案及措施， 涕 认真填写《审计整改情 赋 况自查表》和《审计整 连 改情况自查统计表》， 县 提交本单位审计整改工 菲 作专门负责领导确认后 郁 ，于 XX 年 3 月 16 日 睁 前报局审计整改工作领 宙导小组办公室备案。
颖
3．市教育局审计整 丛 改工作领导小组办公室 苑 要按照确定的整改工作 脓 重点，对被审计单位尚 诛 未整改落实到位的问题 裹 ，加强督促检查，限期 干 进行整改。
整改落实阶 臀 段
1．各单位根据 周 自查梳理情况，对 XX 眼 年至 XX 年未整改落实 渊 的事项逐一进行认真整 涯 改。对于当前能够解决 砌 的问题，立即加以整改 眩 。一时难以解决的问题 锑 ，要制定整改计划、具 沾 体措施和整改期限。对 赶 于本单位无法解决的问 驭 题，要及时研究提出整 棉 改意见和建议，上报市 寅 教育局审计整改工作领 鞘 导小组协调解决。XX 呜 年至 XX 年审计发现问 厨 题的整改工作
要在 XX 或 年 4 月底前完成。
磺 2．各单位要将审计整 宰 改贯穿全年工作始终， 诀 对 XX 年国
家审计 辉 机关、学校审计部门审 翰 计发现的问题，要坚持 峪边审计边整改边规范， 砧 确保年底前整改率达到 所 80%以上。
3. 奇 市教育局整改工作领导 烤 小组要加强对各单位审 溉 计整改工
作指导和 遥 督促，组织开展审计整 酣 改工作情况检查，确保 魏 审计整改落实到位。对 巢 不重视整改、拒不整改 剐 和整改不到位的，要及 逛 时提出处理意见，追究 往 有关单位和人员责任。
寓
4．各单位要依据 厨 有关法律法规和规章制 朵 度，对本单位现行的财 拼 经规章制度进行一次全 灰 面梳理，认真查找制度 姨 的缺陷和漏洞，有针对 魂 性地建立健全内部控制 寐 、财务管理及资金监管 眩 等相关管理制度，形成 麻 以制度管人管事的长效 榔 机制，从源头上有效堵 阳 塞各种漏洞，消除潜在 舟 隐患。
验收总结阶段
技
1．自我对照检查。
饺 各单位要按照整改工作 剃 目标、整改内容和工作 捎 要求，自我对照查找整 猩 改问题是否准确，整改 陌事项是否落实，整改长 湾 效机制是否建立，并针 涉 对整改中的不足和问题 体 ，及时查缺补漏。
话 2．组织检查验收。市 狂 教育局审计整改工作领 嚣 导小组根
据自治区教育 汹 厅审计整改工作领导小 檀 组制定的验收标准，组 眺 织检查组，对各单位整 胸 改情况进行检查验收。
既 同时按照自治区“审计 喧 整改年”活动要求，结 冤 合 XX 年以来各项审计 忿或审计调查中发现的问 庇 题，对有关单位的整改 罚 情况进行抽查。
检 泽 查验收分两次进行，第 弄 一次在 XX 年 6 月下旬 罢 前完成，第二次在 XX 誊 年 11 月下旬前完成。
绞
3．认真总结经验 踩 。审计整改工作结束后 锋 ，各单位要进行认真总 甭 结，市教育局审计整改 啼 工作领导小组办公室在 肘 一定范围内通报整改情 石 况，对工作扎实、成效 熬 显著的部门、单位和个 绪 人，予以表扬；对重视 屿 不够、组织不力，行动 铱 迟缓、工作措施不落实 坎 的，予以通报批评；对 蕴 整改落实不力、造成重 尾 大影响和损失的单位和 挪 有关责任人员，提出处 谣 理意见按规定处理。各 症 单位分别于 XX 年 6 月 菏 20 日前和 XX 年 11 夕月 20 日前将整改工作 贪 阶段性总结和年终总结 流 材料报局审计整改工作 盼 领导小组办公室。
五、 狐 工作要求
高度重视 兴 ，加强领导。审计整改 秀 是适应教育事业科
逐 学发展的迫切需求，是 好 构建现代化教育的必然 沮 要求，是实现审
计 箩 价值的重要保证。各部 肿 门和单位要充分认识开 真 展审计整改工作的重要 辛 性和必要性。各单位“ 汹 一把手”是整改
工作的 健 第...
篇四：关于审计问题的整改情况自查
责任审计整改报告(共 7 篇)经济责任审计整改方案
自我公司收到经济责任审计整改方案底稿后，我公司立即召开了专题会议，对经济审计整改底稿内容进行了充分的学习研究，认真分析了我公司在经营管理中存在的问题，并且决定严格按照审计整改底稿中的要求对各方面存在的问题进行认真自查，并拿出整改方案。
1 三重一大
2 法律事务部门
一、关于“三重一大”整改落实工作的情况报告
自去年 9 月×××对我公司“三重一大”决策制度贯彻落实情况进行检查以来，公司党政按照检查组《关于对“三重一大”决策制度贯彻落实情况调研检查反馈意见》的要求，着手进行整改落实工作。现将整改情况汇报如下：
1、高度重视，明确责任
按照主管领导要求，公司领导责成纪检监察审计部牵头，各相关部门围绕“需要改进和完善”的要求和建议，实施整改。
2、明确方向，制定措施
针对检查中所掌握的主要问题和不足，和相关部门领导进行了细致沟通，要求各部门制定整改措施，抓好落实。依据“三重
一大”内容，查找和完善相关配套制度是否匹配，拟定需补缺的制度及出台计划；强化所属单位特别是实体单位的集体决策、民主决策意识，并将其延伸至项目团队，加大项目部纪检员监督责任考核。
3、认真自查，抓好“回头看”
重点查找公司及各部门在落实“三重一大”决策事项中，是否坚持集体决策、科学决策、民主决策和依法依规决策，通过对一年来公司决策事项和相关配套制度以及落实情况的梳理，要查找会议记录是否齐全，执行过程是否符合决策纪律要求，并提交自查报告。
4、存在的不足和下一步打算
通过整改，公司“三重一大”决策制度得到了进一步规范和完善，严格按照制度要求落实和执行，程序合法合规，集体决策、民主决策意识不断增强。但在自查过程中，也发现一些不足，主要是：
一是按照现代企业发展趋势，“三重一大”决策配套制度有待进一步完善；二是“纵向到底，横向到边”的“三重一大”制度落实监督体系尚未完善；三是“三重一大”决策事项考核评价和后评估制度尚未完善；四是基层单位“三重一大”基础资料整理不够及时，不够规范。
下一步，我们将严格按照要求，进一步细化公司的实施程序和细则，尝试逐步建立健全决策议题征询制、民
主决策公示制、
失责责任追究制等制度，努力做到规范化、制度化和程序化。
1、广泛宣传，进一步提高“三重一大”集体决策制度执行和落实的自觉性和主动性，形成良好的工作机制和长效机制；
2、进一步严格干部选拔任用制度和程序，完善做好纪检监察部门进行任前廉政鉴定、干部述职述廉监督；
3、建立、健全“三重一大”制度执行监督制度，紧密结合党风廉政建设责任制执行情况考核和领导干部民主测评，结合公司领导班子民主生活会的督查，采用多种形式，不定期地对制度执行情况进行检查，及时发现和纠正制度执行过程中出现的问题；
4、进一步规范“三重一大”的文件资料整理，完善归档。
二、关于法律实务部门整改落实工作的整改措施
1、加快法律事务管理工作机构和队伍建设。设立专职的法律事务管理部门，法律事务管理部门对公司负责人负责。在各下属公司配备一名专职或兼职法律事务人员，由公司法律事务部和下属公司负责人双重领导。
2、健全公司规章制度体系，即结合公司发展规划制定出公司的规章制度完善计划，强化规章制度的建立、健
全与完善，并保障其执行。
3、制定并实施普法宣传规划。根据国家普法规划要求，结合公司实际情况和需要，制定出本单位的普法规划和年度普法宣传实施计划。在全公司范围内有计划、分层次、讲实效、有针对
性的深入开展普法教育。
4、进一步健全合同管理制度、提升合同管理水平。合同由法律事务管理机构归口管理，公司各级业务机构中均应配备具有较高法律素质和业务水平，熟悉合同法及相关法律知识的专兼职合同管理人员，具体负责合同管理的日常工作和承办其他合同事务。
5、建立健全监督监察机制，加大规章制度执行力度。要把公司的经营管理行为置于法律监督、纪律监督和民主监督之下，并建立行之有效的监督程序。在公司内部落实纵横两套监督机制，一套是自上而下的“逐级负责”的纵向监督体系；一套是横向的部门间的监督体系。对发现的问题及时处理，以维护公司的合法权益。
中山街道经济责任审计落实整改措施的方案
各企事业单位、机关各科：
根据区审计局对我街道开展经济责任审计的《审计报告》和《关于加强对审计结果整改落实的试行意见》的精神，街道办事处已召开专题会议，研究贯彻落实审计整改
工作，现将落实整改的有关事项通知如下：
整改的内容
1、健全和完善重大事项内控制度。
完善对外投资、担保、资产处置、大额资金进出等重大事项的决策和审批程序；
完善财政划拨专项工作资金结转的手续。
2、严格执行内控、财经制度。
规出纳人员配置，加强现金、支票、印鉴的日常管理；
及时提供专项工作资金的结算报告；
完善固定资产的采购及审批手续。
3、严格实行会计核算。
规会计核算，正确运用会计科目；
明确开发成本，及时结转完工项目；
注重单位内部独立核算账户收入与支出的配比。
4、切实加强内部管理。
及时组织对往来账款的清理和账户处理；
加强对财政资金使用情况的监督；
禁止虚开发票，列支费用；
合理设置账户；
理顺直属公司投资关系；
加强对会计人员业务能力、工作责任心的培养。
整改意见
积极落实整改责任制，强化整改责任追究制。具体意见如下：
1、健全和完善内控制度
一是制定重大事项决策、审批程序方面的制度；二是制定财政资金的管理、使用的具体规定；三是完善重大事项报告、决策及审批程序。
2、加强对内控、财经制度执行情况的监督
一是会计人员应发挥监督职能，并对会计业务处理的合法性负责；二是加强宣传和管理，提高执行制度的自觉性；三是加强日常监督和检查，重视整改情况落实。
3、增强会计人员的责任心，切实提高会计人员的综合素质
一是加强会计核算的业务指导，完善对会计人员考核实施办法，并将审计整改情况纳入到考核之中；二是及时确定开发属性和结转成本；三是日常账务处理中，注意收入和支出的配比。
4、加强财政资金和财务管理
一是及时组织往来账款的清理和账户处理；二是加强对财政资金使用情况、划拨及结转情况的管理；三是提高账务处理能力，杜绝虚开劳务费发票行为；四是后勤账户纳入办事处行政账户统一核算和管理、事业单位账户适当归
并；五是理顺直属公司投资关系，解决注册资本金未到位题；六是定期开展业务培训和岗位交流，加强业务能力、工作责任心的培养。
整改要求
1、组织实施
成立落实审计整改工作领导小组，负责落实审计整改工作的组织领导。办事处主任任组长、纪工委书记任副组长，组员有办公室、监察室、财政所、经管站、审计室等部门负责人组成。领导小组下设办公室，负责落实审计整改的各项具体工作。办公室成员有监察室、财政所、经管站、审计室等部门人员组成。
2、整改时间安排
本次落实审计整改工作自《审计报告》出具之日起三个月之内完成。具体分五个阶段：
动员部署阶段
通过深入的思想发动、政策法规宣传和落实整改责任制，进一步提高对落实审计整改工作的认识，对存在题能及时地组织整改实施。
街道审计室、财政所、经营管理站等经济管理职能部门，要加强与被整改单位或部门的联系与沟通，及时指导、研究具体整改措施和审计意见、建议的采纳，切实提高审计整改率和审计整改质量。
落实整改阶段
落实审计整改责任的单位或部门要按照《审计报告》或区审计局的要求，抓紧制定具体整改办法及审计意见、建议的采纳。各单位负责人、财务人员对落实整改情况、审计意见、建议的采纳负责，对审计提出的题，须逐条整改，并将书面落实整改情况于 2009 年 9 月 20 日前报街道落实审计整改工作办公室。
整改情况的检查阶段
落实审计整改工作结束后，街道落实审计整改工作领导机构将对各单位、各部门具体整改办法及审计意见、建议采纳情况进行检查。对未执行审计结果或执行不到位的，查明原因。对具体整改办法及审计意见、建议采纳走过场的单位或部门，审计整改工作领导机构及时了解情况，给于通报批评并责令整改。
整改情况落实的反馈阶段
街道审计室，根据街道各单位、各部门的整改情况进行汇总、总结。并将总体执行审计决定情况、采纳审计报告意见及建议情况，以及内控制度建立情况报区审计局。
整改情况的督查回阶段
区审计局赴中山街道审计组，在此阶段对我街道整改情况进行督查和回。
***公司***同志
经济责任审计报告
****省国有资产经营管理委员会：
根据《中央企业经济责任审计管理暂行办法》、国资厅评价[200*] * *号审计通知书和国资委对企业负责人管理的有关要求，200*年*-*月，国资委组织对***公司董事长***同志任职期间履行经济责任情况进行了任期审计。审计期间为 200*年*月至 200*年*月。***公司对其所提供的与审计相关的资料的真实性和完整性作出了书面承诺。本次审计工作得到了***公司及***同志的积极配合。现出具审计报告如下：:
一、基本情况。
****同志和****企业及本次审计的基本情况。
企业基本情况：
2002 年 1 月，***省国有资产管理委员会下发***国资办发［2002］年***号文件将***煤矿电机厂等六家企业的净资产上划成立***煤炭实业集团有限责任公司。法定代表人：***，注册资本：人民币***万元，单位性质：有限责任，经营范围：国有资产经营，煤矿机械设备，煤炭销售，机械电子设备、汽车配件、电线电缆、金属材料、建筑材料、化工原料及产品、计算机、农副产品销售，网络系统软件开发。截止 2006 年末***煤炭实业集团有限责任公司在册职工人数***人，离退休人员合计***人，其中：离休***人，退
休***人。
企业财务状况：
截止**年**月**日，**煤炭实业集团有限责任公司及其拥有控股企业 7 户、参股企业 20 户、下属独立核算单位 7 户的资产总额**万元；负债总额**万元；所有者权益**万元；任职期间实现销售收入**万元，利润总额**万元。
****同志简介：性别：男，出生于***年***月，文化程度研究生。从***年***月
至***年***月期间，先后在***公司、***公司、担任的***、***的职务。
***年***月至***年***月，****同志在***公司担任***的职务的同时兼任***子企业负责人，主管***工作。
审计工作组织情况：
纳入此次经济责任审计范围的有***公司、***公司***公司***公司*户，占被审计企业总户数的***%；资产量合计***元，占被审计企业资产总额的***%。
审计项目组自***年***月***日至***年***月***日分准备、实施、报告三个阶段实施并完成具体审计工作，其中：
***月***日至***年***月***日为准备阶段，完成工作包括确认任务、业务培训、进驻企业、审前调查、收集资料、修改完善审计方案等。
***月***日至***年***月***日为实施阶段。完成工作包括：财务收支真实性审计、资产质
量审计、经营成果审计、经营合规合法性审计等内容。***月***日至***年***月***日为报告阶段。完成工作包括：形成财务基础审计报告初稿，并征求各方面意见，修改报告初稿，形成正式财务基础审计报告。
在核实企业财务收支状况的基础上，重点核实企业负责人任职期间资产质量变动情况，特别是任职期间不良资产的变动情况；企业的重大投资项目和经营决策过程是否合法合规；实际业绩利润的会计分期是否正确。
在财务基础审计工作的基础上，统一国有资本保值增值基础数据等数据的计算口径；采用重点分析影响国有资本保值增值等基础数据的主客观变动因素，同时结合职工访谈及发放调查问卷、专家定性评议等方式完成绩效评价工作。
企业财务绩效分析。
审前财务数据
截至***年***月***日，***公司汇总资产负债表列示：资产合计***元；负债合计***元；所有者权益***元。
***年***月至***年***月，**公司汇总利润及利润分配表列示：主营业务收入***元；利润总额***元；净利润***元。明细详见附表_***。
审后财务数据情况
截至***年***月***日，***公司汇总资产负债表列示：资产合计***元；负债合计***元；所有者权益***元。
***年***月至***年***月，***公司汇总利润及利
润分配表列示：主营业务
收入***元；利润总额***元；净利润***元。明细详见附表_*** 审计调整、汇总情况
①审计范围调整情况。
贵***委托我所对***...
篇五：关于审计问题的整改情况自查
财务检查涉及问题的整改报告 卫生局关于财务检查涉及问题的整改报告按照区财政局财务工作检查的要求，和提出的整改意见。我单位对检查中涉及到的问题进行了认真的整改和完善。
一、及时补全原始凭证
对检查中发现的个别原始凭证中票据不完整的现象。我们及时做了清理核对，并补全了凭证。并对所有的原始凭证进行了检查，做了细致的分析，及时纠正了错误。保证了凭证的真实合理有效。
二、建立了严格的单位内部控制制度
针对检查中 券 出现的财务章、名章的 友 保管问题，我单位已经 竹 将两章分开保管，专人 宠 负责。还建立健全了单 扫 位内部控制制度，加强 痘 了相关票据、财务章的 秃 管理。并组织相关财务 疑 人员学习《会计法》和 暴 财务知识。使记账人员 吠 和财务审核审批人员相 袖 互制约、权责明确。严 求 防在工作中出现纰漏。
院
三、今后财务工作
深 通过此次财务检查指导 梆 ，使我单位受益匪浅， 耘 及时纠正了工作中出现 男 的问题。今后我们一定 菱 按照《会计法》的要求 候 ，不断完善财务工作。
嫂 做到合理合法、严谨认 滔 真、不出差错。并及时 拒 自查，认真审核。明确 镑 责任抓好落实，从
而保 拢 证今后单位财务工作的 贸 顺利进行。
整改报告
炒
青岛总部检查组 XX 积 年 1 月 28 日对我公司 榆 财务工作进行了检查， 宦 针对检查情况我单位对 胸 检查中涉及到的问题进 拇行了认真的整改和完善 萤 。现将整改情况汇报如 辑 下：
一、部门经理高度 祷 重视
组织学习有关 稚 财务文件，提高认识。
赃 要求财务人员，掌握财 众 务制度，查找问题，认 屹 真反思，找差距，寻原 越 因。使财务工作做到精 则 、准、细、严。
二、存 阎 在的问题及原因
这 擎 次总部财务检查发现的 师 错误，是因为 XX 年 4 阮 月至 5月保监局检查报 巴 表太多，同时和各保险 胸 公司核对数据工作量大 耗 疏忽大意导致报销单漏 皂 报。
三、针对这次 坚 检查情况结合工作实际 汲 ，特做如下整改措施：
歉
、杜绝报销费用无 异 审批无明细，正确进行 矽 会计核算，严格控制费 抵 用和三项期间费用，严 笋 禁不属于正常经营业务 耀范围的各种开支。严格 蝗 报销手续，所有报销单 溃 必须经过总部审批后方 咯 可报销，避免领导未签 欣 字而支出现金。所有报 校销单必须四方签字后方 型 可报销，四方签字是指 娘 经办人签字、财务会计 纪 签字、分管经理签字和 脱 总部领导签字，四方签 怂 字缺一不可。保证凭证 疹 的真实合理有效。
俏 、加强资金往来的核算 艾 和管理，严格资金往来 妈 审批和控制，明确谁经 革 手、谁负责；谁批准、 键 谁负责，实行责任追究 中 制度，做到有
办法 货 、有措施、上手段、决 抠 不手软，确保资金的安 丈 全。
、对本部门工 栈 作要进行定期和不定期 帆 的自查，发生失误和错 先 误争取在第一时间弥补 艾 、挽回和改正。使记账 水 人员和财务审核审批人 个 员相互制约、权责明确 尚 。严防在工作中出现纰 需 漏。
总之，通过此 仅 次财务检查指导，使我 酶 们受益匪浅，对公司存 敛 在的问题进行了深刻剖 盂 析和反思，并进行了认 瞄 真整改，今后我们一定 觉 按照《会计法》的要求 喷 ，不断完善财务工作。
耍 做到合理合法、严谨认 离 真、不出差错。并及时 涡 自查，认真审核，明确 目 责任抓好落实，加强与 制 总部的联系，不断提高 敷 依法规范运作的水平从 就 而保证今后单位财务工 居 作的顺利进行。
东营泓 优 和保险代理有限公司 X 矣 X 年 2 月 2 日 财务中心 夺 检查整改报告
根据 疫 深圳证监局《关于在深 磐 圳辖区上市公司全面深 元 入开展规范财务会计基 人 础工作专项活动的通知 岭 》的要求，XXX公司 瘴 认真、全面地开展了规 晃 范财务会计基础工作的 敛 自查活动，形成了《欣 茹 旺达电子股份有限公司 裔 关于开展规范财务
会计 堤 基础工作专项活动自查 耻 报告》。
XX 年 8 翘 月，公司开始对《自查 涝 报告》中列示的问题及 撼不足之处进行整改完善 侄 ，逐项落实整改措施。
绍 现公司完成了各项整改 年 工作，将本次专项活动 弘 的开展情 况、自查发现 冷 的问题及整改情况报告 宁 如下：
一、规范财 有 务会计基础工作专项活 竹 动的开展情况
公司 坦 对规范财务会计基础工 片 作专项活动高度重视， 锗 活动的开展有组织、有 呆 计划、有步骤地进行， 研 具体开展情况如下：
千
1、XX 年 6 月 25 银 日，根据《通知》要求 碘 ，公司成立了以董事长 证 为组长的专项活动小组 岩 ，并对此次专项活动的 音 前期工作做了相关部署 辙 。2、XX 年 6 月 26 锰 日～8 月 15 日，财务 鸣 中心和各子公司财务中 萤 心展开了全面、深入的 亨 自查活动，并对自查活 塘 动的开展情况、自查内 胖 容及自查发现的问题进 质行总结分析，出具自查 茹 报告，提交审计委员会 瘴 及董事会审议。在此期 候 间，对自查阶段发现的 扣 问题，财务中心和各子 敖公司财务部门按照自查 顷 报告中发现的问题，依 遗 据相关法律法规要求， 挣 以及各级主管部门的指 锌 导意见，逐一落实整改 云方案，责任到人。
故 3、XX 年 8 月 16 日 雨 ～20 日，自查整改工 尖 作小组组长、副组长对 嘉 财务中心各岗位及子公 洗 司财务
中心的整改 怯 情况以现场检查、询问 沙 等方式进行内部检
查和 赣 落实。
4、XX 年 榨 8 月 31 日，出具整改 辙 报告，提交审计委员会 涅和董事会审议。
二、自 豪 查问题的整改情况
耽 根据整改方案，公司对 火 《自查报告》中的问题 肿 进行了认真整改，包括 秃 财务人
员和机构设 孺 置、会计核算基础工作 皆 、财务管理制度等内容 轿 ：
财务人员和机构设置 霓 基本情况
1、会计 哑 人员的工作岗位实际实 剪 行定期轮换，会计人员 糜任用实际采取了回避， 罢 但未形成书面制度。
信
整改情况：公司已修 拢 订了财务管理制度，明 狈 确会计人员的工作岗位 平 实行定期轮换，规定关 斜 键岗位会计人员每 2年 他 轮岗；明确会计人员任 衬 用回避制度，如公司领 托 导的亲属不得担任公司 乌 的会计机构负责人、会 么 计主管人员。公司领导 铸 、会计机构负责人、会 阉 计主管人员的亲属不得 稗 在公司会计机构中担任 利 出纳工作。
会计核算基 枫 础工作规范性情况
漠 1、会计档案调阅手续 椭 未严格按相应规定办理 及 。
整改情况：加强 班 了会计档案调阅的管理 道 ，拟订了《会计档案调 羞 阅申请单》，
会计 佣 档案调阅和复印时申请 筒 人填制申请单，履行财 恿 务
负责人签字批准 手续 哑 。
资金管理和控制情况 凶
1、未对支票购买、注 骤 销进行记录。
整改 括 情况：加强了对票据的 奇 管理，出纳已建立支票 惮 登记簿，对支票购买、 腰 注 销进行了登记记录。
央
财务管理制度建设和执 倍 行情况
1、公司财 咬 务管理制度中没有对重 辑 大会计差错更正制定相 律 应的责任追究条款。
熬
整改情况：完善公司 稳 财务管理制度，追加了 醛 包括重大会计差错更正 譬 在内的追究责任条款。
断
2、公司财务管理 逮 制度中暂无明文规定会 俭 计政策变更、会计估计 额 变更的审批
程序， 沼 暂无明文规定会计重大 掖 差错更正、预计负债等 或或有事项、资产减值的 佳 确认流程、审批程序。
截
整改情况：修订并 浓 完善了财务管理制度体 空 系，明确了会计政策变 辽 更、会计估计变更审批 踞 程序，明确会计重大差 刊错更正、预计负债等或 谱 有事项、资产减值的确 祟 认流程、审批程序。
三 废 、本次专项自查活动工 养 作总结
规范财务会 修 计基础工作是一项长期 房 的工作，公司将以
本次 扳 专项活动工作为起点， 噶 继续认真学习相关法律 拌 、法规和有关部门规章 寅 制度，进一步增强财务 垣 会计基础工作规范的意 披 识，继续健全和完善公 毡 司各项财务
会计制 龋 度建设，不断提高规范 铃 运作意识和水平，不断 励提高了财务人员基本素 提 质和财务管理水平，巩 瞒 固此次活动效果，切实 朱 维护公司及全体股东合 漆 法利益，为公司长远健 逐康发展奠定坚实的基础 抢 。
XXX 公司 董事会 X 旱 X 年 9 月 9 日
篇六：关于审计问题的整改情况自查
于落实巡察整改情况自查自评报告 4 篇关于落实巡察整改情况自查自评报告 4 篇
巡察，汉语词语，拼音 xn chá，释义为巡行察访，巡视；吏役名。今天为大家精心准备了关于落实巡察整改情况自查自评报告 4 篇，希望对大家有所帮助!
关关于落实巡察整改情况自查自评报告 2 篇
XX 年 XX 月 X 日至 X 月 X 日，省委第 X 巡察组对我们单位党委开展了进驻巡察。X 月 X 日召开了巡逻改革问题的反馈会，发现了我们公司的问题 x 项，现在报告了 2 个月的改革执行情况
一、巡视整改工作的开展情况。
一是统一认识，推进整改。非常重视。公司党委成立了党委书记任组长、社长任副组长、党委委成员的巡逻改革工作指导小组，统一安排改革工作。巡逻反馈后，公司党委重视、精细组织，反复加强与之的交流，根据整改的进展和发展的新情况，及时修改和完善巡逻组的反馈意见。在集团巡逻办公室的正确领导和大力支持下，发行了《x 公司党委执行省委第 X 巡逻组反馈意见整改工作方案》和《整改工作清单》，要求各部门对照清单，按照时间表、路线图和责任领导、责任部门和责任人的要求，制定了详细的整改措施，在期限内完成，整个整体为了全面了解巡逻整改的进展情况，实行周报制度，制定巡逻整改工作周报，建立各部门每周报告巡逻进展情况的巡逻整改工作定期报告制度，要求各部门和各分公司将巡逻整改工作进展情况作为报告的重要内容，
部署后期整改工作的开展
二是抓住重点，推动整改有强度。盯着重要的少数人。以公司领导班子、中层管理者为重点对象，对巡逻反馈指出的问题进行分类指导，决策配置等问题由公司党委班子承担，执行监督等问题由中层管理者承担，关注重要问题。对巡逻反馈指出的问题进行了深入的分析研究，着重于领导班子建设、党建责任不足、基层组织松散、选人不严格、内部管理管理松懈等存在的问题，融入日常管理，直视正视问题的勇气、刀刃向内自我革命的精神，推进巡逻整备落实。
三是加强效果，推广整改有深度。强调立行立改。建立健全的账户销售制度，解决一个、一个销售号码，巩固一个，不漏问题，不留死角。根据轻量缓急和客观实际情况，能够立即改正执行的，立即改正，迅速改正。对于暂时没有条件的情况下，积极创造条件，需要尽快改善的长期努力解决的情况下，制定路线图，分阶段解决，确保问题条件有改善，条件有执行，事件有回答的长期机制完善。立足当前，着眼于长远，从完善规章制度入手，对公司现行制度进行全面梳理，该废止的废止、该完善的完善、该修订的修订和该制定的制定，建立适应形势变化、满足未来需求、有利于长期发展的制度保障体系。加强责任的执行。以改革执行情况为履行党建责任的重要检验标准，作为综合审查的重要内容，与机关部门、各分公司和各项目部的年度审查相关，与干部年末审查优先审查相关，促进进进展缓慢的及时纠正，确保在
规定的期限内改革，对工作措施无力
二、巡视整改工作取得的效果。
巡逻和整改期间，发现我们公司的问题 x 项，到目前为止，巡逻指出的问题已经实行了 x 项，可以在 x 月底前完成整改项目 x项，需要长期整改 x 项。
关于党的领导，巡逻组指出了 x 个问题，现在已经改建了 x个，具体改建执行情况如下
1.贯彻民主集中制度不足，党委班级存在不团结问题。
整改执行情况:一是逐步修订《党委会议事规则》、《行政议事规则》和《党委中心组学习制度》，严格执行党建工作各制度规定，二是组织党委会班成员学习《关于新形势下党内政治生活的一些规则》，提高党委会班成员贯彻民主集中制的自觉性
2.党委工作被动，没有积极抓住大事，寻求全局。党委多以主题教育、党员发展、创业评价优等日常工作为主，少研究党治党、班级建设、公司发展、生产经营、综合管理等重大问题。
整改执行情况:逐步完善 x 公司三重一大决策制度实施细则，规范党委会议题提交程序，明确党委参与公司重大问题研究，保证党组织在制度上在公司领导中的核心地位。
3.公司党委不重视集团工作。
整改执行情况:一是党委多次研究集团工作，二是制定健全完善集团组织实施方案，积极与上司沟通，组织集团委员会交替三是积极开展集团工作，相继组织募捐活动，庆祝建国 70 周年合唱、
演讲活动等。
4.对党的领导人认识不足，党政联合会、社长事务会代替党委现象存在。
改革执行情况:一是到 XX 年 X 月为止，党委机构不健全，书记和委员不足，党政联合会、社长事务所代替党委现象存在。XX年 X 月以后，公司党委书记到达，选举产生了党委委员，这种现象消除了。
5.落实党建主体责任不足，未召开会议研究年度党建工作，党建工作与公司生产经营不结合，存在两块皮现象。
整改执行情况:一是认真执行党委主体责任，制定党委成员党建工作责任清单，比较工作清单和要求，促进党委成员巩固党建主体责任，二是找到党建工作载体，开展党建活动，促进党建工作与中心工作的融合。
6.中心组学习形式单一，多采用阅读报纸、学习看视频的方式进行，联系实际比较少，存在形式主义问题。
整改执行情况:一是结合不忘初心，记住使命主题教育，开设了不忘初心，记住使命主题教育读书班。二是党委成员原本学习了《习近平对《不忘初心，记住使命》的重要论述总编》《习近平新时代中国特色社会主义思想学习纲要》《党章》等，结合自己的思想工作、学习感悟等实际思考，开展了集中学习研究发言。第三，加强了基础调查。公司党委委员结合自己的管理工作，开展了 x 次调查，征求了基础第一线的意见和建议，召开了专题研讨
会。
7.实行三会一课制度不足，缺课不高质量，有些分公司资料不足严重。
整改执行情况:一是发行各种会议记录规范模板，组织党支部书记和党务干事参加文件写作和训练，进一步规范和统一基层党支部会议记录。
8.在组织生活会议之前没有按要求广泛征求意见问题，缺乏批评和自我批评辣辣，起不到红脸出汗的作用。
整改执行情况:一是要求各分公司制定组织生活会议方案，明确具体工作内容和要求，认真做好会议前准备工作，公司党委办公室审查各分公司会议前准备情况、材料分析情况，审查程序不足和班级分析材料和个人对照检查材料有问题，责令整改后逐一审查
到 9.20XX 年为止，公司党委没有研究和部署意识形态工作的阵地建设不够重视。
整改执行情况:一是公司党委发布《关于加强意识形态工作的实施意见》、《意识形态工作责任制实施细则》、《公司意识形态工作制度》、《宣传报道工作管理制度》。二是严格执行《公司意识形态工作制度》《公司意识形态工作责任执行细则》等制度，对各部门、各分公司的宣传任务做出了明确规定。同时，公司的微信号公众信号和网站也立即更新。
10.公司党委未将党风廉政建设纳入党委工作整体布局，未
纳入领导班子目标管理范围，未按要求召开党风廉政建设专题会议。
整改执行情况:一是发行《x 公司党委关于发行 20XX 年党建工作要点的通知》，将党风廉政建设纳入党委工作整体布局的党委专题研究讨论《党风廉政建设工作报告》，召开专题会议听取上半年党风廉政建设工作报告，分析形势，研究下半年工作二是落实目标责任，年初党委书记和领导班子、各部门负责人、各分公司党务负责人签订了《党风廉政建设责任书》，落实了《一岗双责任》，将党风廉政建设工作列入评价评价表。
三、下一步整改工作计划。
一是加强问题意识，继续整顿问题。坚持整改目标不变，整改力不松，整改力不减，对已完成的整改任务，及时组织回顾，防止问题反弹，对于尚未完全解决的问题，严格按照整改方案，加强督促检查，确保按时整改，对需要长时间整改的事项，坚持到底，坚决完成整改任务
二是巩固整改成果，建立长效制度机制。结合巩固整改的执行成果和转换思想的大讨论实践成果的转换，不断深化。立长效机制。对公司现有制度进行一次清理，推动制度建设废、改、立工作，以制度建设的成效固化巡察反馈问题整改成果。
三是深化整改成效，推进事业高质量发展。始终把巡察整改工作与贯彻落实省委工作部署结合起来，与学习贯彻党的十九大精神和习近平总书记视察 X 讲话精神结合起来，进一步理清思路、
完善措施、健全制度，找准方向，着力推进公司改革发展。
关于落实巡察整改情况自查自评报告 3 篇
区委巡察工作领导小组：
根据区委统一安排，201x 年 xx 月 xx 日至 xx 月 xx 日区委第 xx 巡察组对我局进行了巡察，xx 月 xx 日上午，区委第 xx 巡察组对在区信访局的巡察情况进行了反馈，实事求是地指出了工作中存在的主要问题和不足，有针对性提出了整改意见和建议。会后，局班子高度重视、立即召开专题会议，研究部署整改落实工作，针对巡察组指出的问题和意见建议，逐条逐项认真分析，研究制定整改方案，明确整改目标，细化责任分工，强化整改措施和具体完成时限。同时坚持把巡察问题整改落实与两学一做专题教育活动有机结合起来，通过全局各级党员干部职工的共同努力，截至目前，巡察组反馈的 xx 大类 xx 个具体问题和自查自纠的 xx个问题共计 xx 个已全部整改完毕。巡察整改期间共开展谈话教育xx 人，大会批评 xx 人，重新制定工作制度 xx 项，完善相关制度xx 项，纠偏相关费用 xx 万元。现将整改情况报告如下。
一、基本情况
(一)态度坚决、行动迅速。收到巡察组反馈意见后，局班子高度重视，立即召开班子会议，就整改工作进行全面安排部署。制定下发了《区委第xx巡察组巡察区信访局反馈意见的整改方案》(xx 号)和《关于成立区信访局巡察整改工作领导小组的通知》(xx号)，确保整改工作在局班子统一领导下有序推进，严格做到守土
有责、守土尽责、靠前指挥，对照整改清单逐条研究整改举措，逐项督促落实。
(二)细化分工、明确任务。不折不扣地抓好反馈意见的整改落实工作，逐一落实责任对象，明确局长倪为东同志对巡察整改落实工作负总责，其他责任领导按照职责分工，负责抓好分管业务科(室、中心)的整改落实工作。一是明确任务分工。做到整改内容明确、完成时间明确、责任人员明确、工作要求明确、保障措施明确。二是建立整改工作台账，明确内容、整改措施、整改时限、责任领导、责任科室(单位)、完成情况，确保整改任务清、整改措施实、整改效果好;三是建立协同高效机制。建立每周一次碰头会议制度，及时向区委第 xx 巡察组反馈整改落实情况，及时发现解决整改过程中遇到的各类问题，适时对各科(室、中心)整改落实情况进行督导检查，确保各项工作有序推进。
(三)以上率下，突出重点。局班子要求班子成员从自身做起，带好头、做表率，形成一级做给一级看，一级带动一级干的良好局面。局长倪为东先后主持召开 5 次班子会议，研究部署巡察整改任务，听取整改工作进展情况汇报，协调解决巡察整改遇到的各种问题，做到问题核查不清楚不放过，问题整改不到位不放过。
(四)统筹兼顾，相互促进。始终坚持整改巡察组反馈问题与落实巡察组工作建议相结合。一是坚持长短结合，按照问题性质和整改要求，对能够立即解决的，立行立改;对需要一定时间解决的，按照既定方案、明确责任，提出具体时限，确保在规定时限
内见到明显成效;对需要长期整治的，按照整改方案持续用力、抓牢抓实，不解决问题、不达到标准决不收兵。二是坚持整改落实与年度信访工作相结合，定任务、定措施、查缺补漏，确保全年信访工作各项任务完成;三是坚持与两学一做学习教育结合，以整改促教育提升，以教育促整改落实，运用巡察成果，确保反馈问题逐项逐条整改纠正到位。
(五)建章立制，强化责任。针对巡察组反馈的存在问题，我们及时制定完善了涉及公车管理、财务制度、办公用品管理、信访稳定工作专项资金使用等 xx 个方面的制度，并以文件的形式下发执行。规范了三重一大议事制度、班子会议制度、党风廉政建设责任制、公务接待、物资采购、党支部组织生活、经费使用管理等方面的工作程序和要求，并在日常工作中严格按有关规定执行。同时，各科(室、中心)还对照反馈意见，举一反三，梳理查找，在日常办公秩序、请销假管理、业务规范办理、窗口服务环境等方面作了整改和完善。
二、问题整改情况
(一)关于党的领导核心作用不突出问题的整改情况
原因分析：研究部署党建工作次数不多，理论中心组学习不够深入，局班子的整体合力有待增强。
整改方法：每年及时研究制度年度党建工作要点，明确工作任务;牢固树立作风建设永远在路上的思想，紧盯四风问题，以上率下，从严治党。
整改措施：(1)加强对党建工作的组织领导，不折不扣地把党建工作各项要求落到实处;(2)牢固树立四个意识，不断夯实两个责任，把全面从严治党的要求落到实处;(3)认真贯彻中央八项规定精神，持之以恒抓好四风问题整改，提高局班子的凝聚力和战斗力;(4)加强党风廉政建设，强化风险防控意识和纪律规矩意识，营造风清气正的干事环境。
(二)关于开拓创新意识不够强问题的整改情况
原因分析：信访工作第二研究室作用发挥不明显;贯彻上级指示精神与实际工作结合不够紧密;基层信访工作工作责任不够压实;
整改方法：加大信访工作新情况新问题的调查研究;增强服务指导基层力度;科学制定信访工作年度目标管理考核办法，压实工作责任;
整改措施：(1)认真按照习近平总书记对信访...
篇七：关于审计问题的整改情况自查
审计整改情况的报告 上海市审计局 上海市人民代表大会常务委员会：现就 2012 年度本级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况，向市人大常委会报告如下：
今年 7 月 25 日，市十四届人大常委会第五次会议听取了市政府《关于 2012 年度市本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》，7 月 26 日进行了分组审议，并就落实审计查出问题的整改提出了审议意见。对审计揭示的问题及整改，市政府高度重视，杨雄市长于 8 月 12 日主持召开市政府第 20 次常务会议，专门听取关于 2012 年度市本级预算执行和其他财政收支审计情况的汇报，并对落实审计整改做了部署，要求对执行财政纪律不到位的问题，切实加强管理，做到越管越严；对制度本身不够完善的问题，不回避矛盾，切实研究解决。
市审计局按照市人大常委会审议意见和市政府的有关要求，认真落实市政府《关于进一步加强审计整改工作的意见》，切实加大对审计整改工作的跟踪检查力度，督促被审计单位认真整改审计查出的问题，促进整改落实到位。
有关部门和单位认真执行审计决定，积极研究审计意见和建议，及时制定整改方案，切实采取有效措施，不断加强审计整改工作。一是加强组织领导，制定整改时间表，落实
整改责任。相关单位对审计结果高度重视，通过召开专题会议、建立审计整改工作领导小组等形式，认真研究部署审计整改工作，明确责任分工和阶段性整改目标。如，市民政局将审计报告中反映的问题逐条分解，明确整改责任的归口部门，将整改工作划分为动员部署、落实整改、跟踪督查三阶段，确保整改不走过场。二是注重建章立制，完善内部管理，形成整改长效机制。相关单位将审计整改工作作为加强自身管理的契机，对相关人员进行财经纪律和财务知识培训，加快建立健全内部控制制度，规范预算执行和资金使用。如，市新闻出版局针对审计提出的问题，制定了多项出版物审读工作管理办法；市委党史研究室根据审计建议，修订完善了会议申报、审批及备案制度。三是举一反三，由点及面，逐步扩大审计整改的效应。相关单位在全系统范围内通报审计结果，要求各单位、各部门增强对审计整改工作的认识，对审计披露的共性问题，认真对照自查，改进工作，杜绝类似问题发生，真正将审计整改的成效落实到实际工作中去。如，市食品药品监管局在系统内工作会议上向处级以上干部通报审计情况，开展案例教育，对审计发现的问题进行重点案例解析，在经费管理、课题管理、合同管理等方面加以改进。
一、市财政局组织执行市级预算、市地税局税收征管审计查出问题和国有资本经营预算收支管理审计调查发现问题的整改情况 一、市财政局组织执行市级预算、市地税局税收征管审计查出问题和国有资本经营预算收支管理审计调查发现问题的整改情况
（一）市财政局组织执行市级预算审计查出问题的整改情况
1.对未根据政策变化情况督促预算单位及时调整预算的问题，市财政局加强各项政策执行和预算执行情况跟踪，并根据新政策，督促市就业促进中心在今年年中调整市级自谋职业城镇退役士兵社会保险费的预算，提高财政资金使用效率。
2.对公务卡制度改革实施情况监督检查措施还不完善的问题，市财政局在市级预算执行信息化系统中设置公务卡使用情况预警指标，及时提醒预算单位执行公务卡报销制度规定，并加强公务卡制度改革落实情况的考核，督促预算单位全面使用公务卡结算，提高财政资金使用透明度。
（二）市地税局税收征管审计查出问题的整改情况
1.对部分税款征收管理不规范的问题，杨浦等 5 个区税务分局已于今年 1 月至 4 月,将 33 户企业 2012 年应征入库的 3.04 亿元税款征收入库，闵行等 4 个区税务分局征管的 7户房地产开发企业已通过汇算清缴补缴少预缴的企业所得税。
2.对部分已完成土地增值税清算的项目未按规定明确补税期限的问题，长宁等 3 个区税务分局征管的 19 户房地产开发企业中，13 户企业已将 6.03 亿元税款补缴入库，6户企业尚有 1.8 亿元税款未补缴入库，税务部门正在催报催
缴中。
（三）国有资本经营预算收支管理审计调查发现问题的整改情况
1.对部分委托监管企业尚未纳入国有资本经营预算收益收缴范围的问题，市财政局正会同市国资委，对委托 12个部门监管的企业进行全面梳理，逐户分析研究是否符合规定条件，逐步完善市本级国有资本经营预算收益收缴制度。
2.对国有资本经营预算编审时间较长的问题，市财政局已明确从 2014 年起正式编制市本级国有资本经营预算，并与公共财政预算实现同步编制。市财政局将严格按照相关规定，进一步加快国有资本经营预算编审进度。
二、部门预算执行和其他财政财务收支审计查出问题的整改情况 二、部门预算执行和其他财政财务收支审计查出问题的整改情况
对审计查出的问题，市高法院、市发展改革委、市经济信息化委、市民政局、原市卫生局、市工商局、市质量技监局、市新闻出版局、市体育局、市住房保障房屋管理局、市食品药品监管局、虹桥商务区管委会、长兴岛开发建设管委会办公室、市社会工作党委、市委党史研究室、市级机关教育培训中心、上海中华职业教育社等 17 个预算主管部门及其下属单位高度重视，积极进行整改。截至今年 9 月底，已整改问题涉及金额 4.19 亿元，正处于整改程序中的问题涉及金额 1.08 亿元，已整改和正在整改问题涉及金额占审计
查出问题总金额的 71.12%；其余问题，主要是预算编报和执行、政府采购等方面的问题，已由相关部门承诺整改。由于当年预算已执行、采购资金已支出，相关部门采取建立健全规章制度等措施，承诺今后将进一步强化预算管理，严格按照规定执行。具体整改情况如下：
（一）预算编制和执行中存在问题的整改情况
1.对部分专项预算编报不准确的问题，有关部门强化预算管理制度，提高预算编制的完整性、准确性。虹桥商务区管委会已在 2013 年完整编制专项发展资金预算。上海中华职业教育社已将其他收入纳入 2014 年度预算编报范围。市卫生计生委已要求市卫监所自 2014 年起不再编报借用的 16名工作人员的相关经费，由这些人员的编制所在单位统一编报。
2.对部分项目预算编制不合理的问题，有关部门进一步细化预算项目，加强项目支出预算的前期论证，科学合理地编制专项预算，并采取措施激活结存在预算单位的存量财政资金。市体育局结合训练需求规律，加强对训练专项预算的评审，进一步明确训练业务专项经费的具体预算内容和标准，努力提高预算编制的科学化水平。市质量技监局承诺，将在以后年度有计划地将历年下拨的专项资金结余纳入各年度预算，逐步消化历年结余资金。
3.对部分项目未严格按预算执行的问题，有关单位修订
完善专项资金管理制度，强化各层次培训，承诺今后严格按照预算执行。市住房保障房屋管理局承诺，将严格控制支出范围和预算标准。市体育局、市社会工作党委承诺，将严格按照预算规定用途使用专项资金。
4.对部分项目预算资金使用效果较差的问题，有关部门完善管理制度规定，加强资金使用的记录考核，提高资金使用效果。市食品药品监管局所属药检所加强仪器设备使用管理，汇总分析使用情况，并开展督查，提高仪器设备使用率。市新闻出版局已制定了 7 项有关审读工作的制度规定，强化审读经费使用的评估管理。
5.对部分会议费预算编制标准不够明确、支出管理不规范的问题，有关部门严格贯彻中央关于厉行勤俭节约、反对铺张浪费的要求，切实加强会议费等经费支出管理，以杜绝此类问题再次发生。市长兴岛开发建设管委会办公室进一步精简压缩会议开支，逐步完善会议费使用、会议资料留存和会务管理的相关制度。市经济信息化委要求工商外国语学校严格执行有关法律、法规，规范财务核算，该校已收回尚未使用的 48 万元资金并上缴国库。
（二）财经制度执行中存在问题的整改情况
1.对收费收入未按规定上缴的问题，有关部门将严格执行行政事业性收费收缴规定。市血管办已将 2012 年度行政事业性收费 2071 万元上缴市财政局。
2.对部分收入未纳入规定账户管理的问题，有关部门加强清理其他收入事项，将全部收入纳入预算管理。市住房保障房屋管理局已对出租房屋进行清理，正在与市财政局商议出租收入上缴国库事宜。
3.对未严格执行政府采购制度的问题，有关部门加强业务培训，进一步细化编制政府采购预算，并加强执行过程中的监督检查。市民政局和市委党史研究室承诺，今后将严格执行政府采购制度。
（三）财政管理改革进程中有待完善问题的整改情况
1.对部分收入未按规定纳入预算管理的问题，有关部门加强学习，增强规范意识，强化监督管理，要求所属单位按照规定将有关收入纳入预算管理。市工商局所属单位已将 73万元收入上缴国库，其余部分将在 2014 年度纳入预算管理并全额上缴。
2.对部分银行账户未按规定清理的问题，市发展改革委等单位已清理银行账户 9 个，正在与银行沟通其余 2 个，并将尽快清理。
此外，对市新闻出版局、市食品药品监管局、虹桥商务区管委会、长兴岛开发建设管委会办公室、市社会工作党委等 5 个预算主管部门决算审签发现的问题，各部门积极整改，对问题金额全部按规定调整了相关账目和报表。
三、投资建设项目审计查出问题和审计调查发现问题的
整改情况
（一）政府投资和以政府投资为主的建设项目竣工决算审计查出问题的整改情况
1.对 32 个项目概（预）算执行不规范的问题，项目建设单位均已编制调整概算报告并上报原审批部门。其中，8个项目已获批准，涉及金额 3.57 亿元；14 个项目正在审批过程中，涉及金额 10.99 亿元；6 个项目对超概算和概算外项目投资进行核减，涉及金额 0.5 亿元；其余项目建设单位承诺今后细化概算编制，严格按概算批复执行。
2.对 25 个项目基本建设程序执行不严格的问题，1 个项目已补办相关手续，完善了项目基本建设程序；24 个项目的建设单位正在积极补办相关手续，承诺与有关单位积极配合，抓紧完成相关审批工作。
3.对 46 个项目多计项目投资及成本列支不规范的问题，被审计单位对多计或少计的项目工程结算费用、待摊和设备等投资、预留费用等，均按规定作了调账处理，涉及金额共计 5.41 亿元。
4.对 29 个项目建设管理不规范或不到位的问题，相关单位积极组织有关人员进行专题研究和学习，并建立健全相关内控制度，同时承诺将严格按照国家和本市相关规定履行招标程序，加强工程招投标管理，做好承发包和工程结算等工作。
5.对 6 个项目建成后部分设备长期闲置或产能未达预期目标的问题，建设单位均表示将举一反三，加强投资决策管理，完善决策程序和流程，确保项目投资决策的科学性和合理性，不断提高项目投资效益。
（二）民政信息化建设管理及应用绩效审计调查发现问题的整改情况
1.对信息共享机制不完善，影响部分民政业务有效开展的问题，市民政局积极协调信息交换有关单位，梳理内部业务流程，确保及时获取并利用好数据信息。市居民家庭经济状况评估系统已于 5 月 30 日实现了与有关信息交换单位的正常数据交换。
2.对信息化建设管理较薄弱的问题，市民政局承诺在项目建设中，严格执行政府采购规定，个别系统建设单位还专门制定了 2 项制度，规范政府采购和项目验收程序；市民政局并承诺，加强信息系统合同执行的监控，规范预算编报、执行和财务核算。同时，针对系统功能运用不充分，影响系统使用效益的问题，市民政局承诺加强项目可行性研究，并加强应用推进的保障机制建设，在业务管理中增强信息技术应用意识。
（三）城市基础设施配套费征收及使用管理绩效审计调查发现问题的整改情况
1.对部分住宅项目未及时缴纳配套费的问题，市住房保
障房屋管理局督促有关单位进行整改。其中，43 个项目已缴纳配套费9.85亿元；19个项目属于配套费包干或免缴范围，已办理相关手续，按规定缴纳了轨道交通费 3.04 亿元；其余 22 个项目正在进一步清理中。
2.对部分区统筹配套费资金使用管理机制尚未完全理顺的问题，市住房保障房屋管理局已召开全市住房保障房屋管理部门工作会议，并督促各区住房保障房屋管理局及财政局按照政府性基金管理有关规定严格管理配套费，切实提高配套费的使用效率。
3.对部分配套工程项目管理尚不完善的问题，市住房保障房屋管理局已通知项目单位尽快补齐相关手续，并要求新建项目严格执行基本建设程序；要求各区在签订公建配套协议时，参照《上海市保障性住房（大型居住社区）配套建设管理导则（基地内配套）》规定，明确项目移交和接管的标准、接管单位、产权归属，加强资产及移交使用管理。
4.对本市配套费征收管理规范性文件的个别条款未及时修订的问题，市住房保障房屋管理局已与市相关部门联系，研究制定城市基础设施配套费征收、使用管理办法，要求各区（县）住房保障房屋管理局制定本辖区配套费征收使用管理办法，并报市住房保障房屋管理局备案。今年审计后，金山等 2 个区严格按照配套费征收使用规定，不再提取管理费。
四、重点民生资金及民生工程审计查出问题和审计调查
发现问题的整改情况
（一）本市 7 个区（县）保障性安居工程跟踪审计查出问题的整改情况
1.对部分市级目标任务未完成的问题，松江等 4 个区将加强与市推进办及房管部门的沟通，按实上报、及时更新目标任务推进情况，确保完成下达的市级保障性住房目标任务。
2.对资金筹集不到位、使用管理不规范的问题，青浦等3 个区（县）已按规定足额落实配套资金共计 3.15 亿元；金山区承诺，根据项目进度，拨付配套...
篇八：关于审计问题的整改情况自查
工作自查自评报告与整改措施审计工作自查自评报告与整改措施
按照开展审计工作评议的统一安排，4 月 30 日，区审计局召开自查自评会议，并邀请工作评议组成员、部分区人大代表、被审计单位负责人以及机关退休老同志参加。会上，大家肯定了近年来审计工作所取得的成绩，同时也指出审计工作存在的不足，并制定了初步整改措施。
一、近年来审计工作所取得的成绩
在区委、区政府和上级主管部门的领导下，在区人大、区政协的有力监督下，在各部门的倾力配合下，近三年来审计工作取得了长足的发展，具体表现在以下五个方面：
(一)审计观念全面更新。观念是行动的先导。三年来，我们紧紧围绕党委政府中心工作，充分发挥审计“免疫系统”功能，切实做到了“三个转变”：由事后惩处向事前防范转变、由处理处罚向积极建议转变、由被动监督向主动服务转变，改变了社会上认为“审计工作就是找麻烦、整人、得罪人”的错误观念。角色的转换，和谐了审计氛围、融洽了审计关系，审计工作的外部环境明显优化，表现在单位和个人主动请予审计，要求审计的越来越多，请审计提前把关、事中监督、事后审查的越来越多，采纳审计建议、按审计意见进行整改的越来越多。
(二)审计工作成效明显。XX 以来，我局共开展了 109 个项目(单位)的审计及审计调查，查出管理不规范金额 41463 万元，纠正归还原渠道的资金达 3418 万元;开展灾后恢复重建、扩大内需和港澳援建项目跟踪审计(调查)623 人次，发放整改意见函 215 份，对项目资金和工程质量的监管有力有效;开展“普九”债务化解审计调查，核减债务 1101 万元;牵头组织了区级政府性负债清理，核减债务12541 万元，核减率 7.08%;核减国家建设工程投资 4300 万元，挽回经济损失 3600 万元，核减城市建设中以开发带动的项目亏损 3016 万元，积极消化了一些不稳定的社会矛盾;向有关部门移送案件线索 6件;坚持以审促纠、以审促建，提出合理性建议 1XX 条，促使被审计单位建立完善了 56 项管理制度，审计职能作用得到充分发挥。
(三)机制制度逐步健全。一是健全工作机制。以区委政府的名义先后出台了《关于进一步加强审计监督，促进经济社会和谐发展的意见》、《巴州区党政领导干部任期经济责任审计办法》、《巴州区党政领导干部经济责任审计结果运用管理暂行办法》、《巴州区国家投资建设项目管理暂行规定》等 5 个规范性文件，从而使审计工作有章可循、有规可依。二是完善内部制度。坚持目标科学、责任明确的原则，先后制定了《政务公开制度》、《审计程序制度》、《廉政监督责任制度》、《廉洁从审纪律》等数项内部管理制度。目前，率先在全省试行审计计划、审计查证、审计审理、审计执行“四权分离”的管理办法，待进一步总结完善后全面推行，这必将对进一步提升审计质量和效能，促进廉洁从审起到积极的推动作用。
(四)审计质量不断提高。质量是审计工作的“生命线”。近年来，我们坚持以完善控制体系为抓手，严把“四关”，狠抓审计质量全面提高，三年间无一例质量投诉。一是严把审前调查关。通过查资料、走访、问询等方式开展审前调查，深入了解被审计单位的机构设置、资金来源、管理方式、内控制度、核算方式等，为编制审计方案提供依据。二是严把质量复核关。将审计复核工作贯穿于审计项目实施的全过程，对每一个审计项目严格实行三次复核，即征求意见稿复核、全面复核、对外报告复核,确保项目“零”缺陷、程序“零”违规、质量“零”差错、廉政“零”投诉。三是严把处理处罚关。在重点把握问题的定性、法律法规的适用等关键环节的同时，坚持客观公正、原则性、灵活性与可操作性相统一。在处理处罚决定的文字表述上，力求科学严谨。认真开展审计决定执行回访活动，督促被审计单位落实整改事项，进一步加强管理。四是严把项目抽审关。创新实行项目抽审制，即由主要领导牵头，定期在已完成的审计项目中抽取一定比例项目实行再审，通过抽审提高审计质量，并将抽审情况在机关内部予以通报。
(五)审计形象明显提升。一是坚持文明从审。做到“三个结合”：即依法审计和文明审计相结合、审计监督与审计服务相结合、防护性与建设性相结合。要求全体干部在监督中服务，在服务中监督，学会换位思考，用审计别人的标准来要求自己，用理解自己的理念来理解别人。二是狠抓班子建设。以建设学习型领导班子为契机，要求班子成员深层“洗脑”、全面“洗脸”、经常“洗手”、长期“洗
礼”， 要有一种本领恐慌的危机感、责任感、使命感，树立终身学习意识。坚持重大事项集体讨论决定，坚持民主集中制原则，树立团结协作意识。班子连续三年被评为“四好班子”。三是抓实廉政教育。通过开展理想信念教育、革命传统教育和开展“向王瑛同志学习、争做朴实吃苦感恩的巴中人”等活动，坚持每年签订《廉洁从审承诺书》，让廉洁从审意识入脑入心。通过聘请行风监督员和特约审计员，强化社会监督，三年间无一例廉政投诉。四是充实审计力量。先后成立了经济责任审计分局、政府投资审计分局、审计执法监察大队，争取了 10 个财拨编制，晋升了 3 名副科级领导干部，上挂下派了 2 名干部，改变了 3 名干部的工勤身份，选调了 6 名干部充实审计队伍，干部职工的凝聚力得到进一步增强。五是搞好参谋服务。对在审计中发现的问题，积极向党委政府提出有情况、有分析、有深度、有高度、有价值的审计建议，三年来，共上报《审计信息》69 期，《审计要情》28 期，《审计专报》35 期，使审计工作全面进入党政领导的决策视野，充分发挥了审计的建设性功能。
二、深入查找自身存在的问题和不足
(一)审计管理有待加强。一是审计力量不足。现有职工 34人中仅有 22 名专职审计人员，今年安排计划项目 29 个(不含灾后重建、扩大内需、港澳援建项目 423 个和领导交办项目)，审计任务重与审计力量不足的矛盾非常突出。二是审计手段不新。目前的工作开展，大多仍停留在以手工为主的账簿审计状态，利用计算机审计的工作还没有完全开展起来;审计信息化建设相对滞后，一些先进的审计
技术和方法没有得到有效采用，影响了工作质量和工作效率的提高。三是审计监督不细。由于“有心无力”，审计的广度和深度不够，效益审计开展较少，微观审计多、宏观审计少，个别领域、个别项目审得不透、不细。
(二)机关作风有待改进。按照区政府的统一安排，我们在机关认真开展了作风整顿建设活动，通过自查发现“四不”问题在个别同志身上不同程度存在，“不守时”，作风散漫，上下班迟到早退;“不守纪”，不遵守规章制度，工作时间听音乐、聊天、打游戏;“不忌口”，律己不严，接受被审计单位宴请;“不敬业”，责任心不强，审计工作效率较低。
(三)功能发挥不够充分。给党委政府的“进言”不深，对问题的实质欠深层次挖掘和分析，信息专报的针对性和建设性不强;给被审计单位的建议不实，整改意见过于粗糙，可操作性差，促使被审单位强化内部管理的效果不明显。督促整改力度不大，个别问题“屡审屡犯、屡犯屡审”，一定数量的审计意见、审计决定未能落到实处，必须加大对整改情况的跟踪检查力度，审计执法工作有待加强。
(四)专业技能亟须提高。尽管 80%的职工具有大专以上学历，但中级以上职称仅占 35%，能熟练运用 AO 系统进行审计的人员不多，尤为缺乏工程技术人员，致使一些投资性项目工程审计只得依赖外聘造价人员。加之，审计任务重、培训机会少，业务素质和能力有待提高。
(五)质量与效能有待提升。主要体现在部分审计意见书、
审计决定不能完全真实、客观、公允地反映被审计单位的财政、财务收支审计结果;个别同志面对繁重审计任务有畏难情绪，工作的积极性和主动性不强，存在“软懒散拖”现象，审计效率不高;极个别同志缺乏政治责任心，工作中存在“走过场”的现象，深入细致不够。
(六)审计宣传有待强化。重业务轻宣传。集中精力抓审计任务完成，对审计宣传无暇顾及。重内部轻外部。审计宣传“养在深闺”，内部火火红红、外部稍显冷清。重形式轻实效。审计宣传呈“粗放型”，“挂标语、发传单”多，对典型案例解剖分析少，宣传实效不大。
三、认真落实整改提高的各项措施
(一)把握角色定位，树立服务大局的审计理念。以开展工作评议为契机，用开放的意识、比较的思维、创新的理念、改革的精神，重新审视和研判新形势下的审计工作。跳出审计看审计，要坚持围绕党委、政府中心工作和社会关注的热点、难点、焦点，安排项目计划和开展审计工作，从机制、体制层面建言献策，强化审计服务大局功能。跳出审计干审计，要坚持站在被审计单位的角度，深入分析查出问题的症结，从加强内部管理层面提出有真效、有实效、有长效的审计建议，强化审计建设功能。
(二)开展作风整顿，塑造文明高效的审计行风。将作风整顿与学习新的《审计法实施条例》相结合、与开展审计业务相结合、与建立健全“刚性”机关管理制度相结合，以优良高效的工作体现良好的工作作风。针对存在的“四不”问题，制定切实可行的整顿措施，
坚决杜绝“两张皮”和“走过场”。严格执行考勤制度，盯紧“自由人”，防止上下班“不守时”;将内网与互联网分开，工作时间只准使用审计内网，根治上班时间“不守纪”问题;严格工作纪律，严肃执行“审计八不准”，探索试行工作经费项目包干制，防止“不忌口”;推行服务承诺制、首问责任制、限时办结制，以制度促效能提升，防止“不敬业”。
(三)搞好业务培训，打造技艺精湛的审计队伍。以“摸得清家底、查得出问题、提得出建议、经得起检验”为基本要求，加强队伍培训。以“请进来教”为基本途径，邀请上级审计机关和相关部门的专家，进行计算机审计、法律、业务知识培训，提高整体“作战能力”。以“送出去学”为首选方式，将工程技术人员、计算机审计熟手，送到上级审计机关和大专院校强化培训，提高工程审计和运用AO 系统审计能力，培养审计专业“精兵”。以“人尽其才”为价值取向，通过优化组合，合理调配科室人员、整合外聘人员等方式，实现“传帮带”，培养一批查核账务的能手、分析研究的高手、计算机应用的强手和精通管理的行家里手。
(四)强化监督管理，创建与时俱进的审计模式。一是试行审计“四权分离”。
将审计内部职责划分为“审计计划”、“审计查证”、“审计处理”、“审计执行”四部分，并将内部机构设置对应划分成四类，形成四部门各司其职、相互监督、运行规范、密切协作的运作机制和管理模式，改变由同一个业务部门“一竿子插到底”的审计作业模式，这既能提高审计效率，又能有效防范审计风险。二
是充分发挥审计监督的特有优势，运用审计结果提炼归纳形成高质量的专题分析报告，扎实抓好审计信息科研工作，促进政府相关部门建立完善规章制度。三是采取“回头看”、“跟踪式”的监督办法，确保审计结论的经济违规问题得到整改，审计建议得到落实，增强审计执法的严肃性、权威性和实效性。
(五)加强廉政建设，塑造廉洁透明的审计形象。严格执行廉洁从审。以建立健全惩防体系建设为抓手，要求审计人员用高于别人的标准要求自己，用严于别人的标准监督自己，严格执行审计纪律“八不准”规定、审前承诺制、审后回访制、审计组廉政监督员制和年终考核一票否决制等制度，探索实行项目质量责任追究制，切实维护审计机关的廉洁形象。全力打造“阳光审计”。利用报刊杂志、政务内外网，公开审计内容、审计程序和审计结果，公布举报电话，定期发布有关审计信息，不断提升审计形象。
